（五）各处（室）人员因公出差需要借款时，必须填写完整的《差旅费借据》，并经处（室）负责人和办公室负责人审核签字后，方可借款。
（六）各处（室）人员因公出差回来后，需要报销差旅费时，必须在5日内如实填写《旅差费报销单》，有关的原始单据粘贴整齐后，先送至办公室会计人员进行原始单据合规性的审核，再经办公室财务负责人审签，然后转由出纳人员报账。差旅费的报销标准按甘肃省财政厅《关于甘肃省省级机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定》执行。
（七）医疗费的报销仍按《财政部驻甘肃省财政监察专员办事处公费医疗管理暂行规定》执行。外出检查医疗费报销，须由检查组长签字认可，按个人报销比例进行报销，检查组不能采购公用药品。
（八）因特殊原因又无法取得正式报销凭证，或无法取得任何凭证，但又属报销范围的支出，总金额在500元以下的，须经手人书面说明情况，经所在处（室）负责人签字，由办公室负责人审批后报销；总金额在500元以上的，送分管财务的专员办领导审批后报销。
（九）以下各项开支需要事先报告，按本办法第六条第三款审批权限批准后方可开支，否则不予报销。
1、业务招待费用开支；
2、外出开会、学习、检查等在外用餐支出；
3、汽车及大宗设备维修支出；
4、业务处根据工作需要未经办公室而直接采购办公用品支出；
5、市内交通费支出；
6、其他非正常开支。
第七条 财产物资的管理。
（一）购置的各种资产，办公室必须统一登记造册，实行实物验收和专人保管制度。一般设备单位价值在500元以上，专用设备在800元以上，或单位价值虽然在500元以下，但使用价值在一年以上的物品，均应视同固定资产管理。
（二）因工作需要购置的各种办公用品及耗材，要由工作人员交叉验收，专人保管，并建立备查账簿；领用时必须履行签字登记手续。
（三）购置的各种固定资产，要实行年终清查制度。年度终了，办公室要对造册登记的所有固定资产进行全面清查，发现账实不符、固定资产非正常损毁等问题，应查找原因，及时处理。正常的固定资产损毁与报废，应通过正规会计处理程序进行固定资产的清理，不得擅自变卖和处理。对于因个人原因造成的固定资产损毁与报废，应分清责任，需个人赔偿的部分应按规定进行赔偿，并进行相应的账务处理。
