经办人： 填表日期：
注：1、按哪种方法确定当期计算机硬件、机器设备销售额，是指纳税人按照下列顺序确定的方法：
①按纳税人最近同期同类货物的平均销售价格计算确定；
②按其他纳税人最近同期同类货物的平均销售价格计算确定；
③按计算机硬件、机器设备组成计税价格计算确定。
[计算机硬件、机器设备组成计税价格＝ 计算机硬件、机器设备成本×（1＋10%）。]
2、按方法“③按计算机硬件、机器设备组成计税价格计算确定销售额”的计算办法：
当期计算机硬件、机器设备销售额③＝④×（1＋10%）
当期嵌入式软件产品销售额②＝①-③
当期应退增值税⑥＝（②×17%-⑤）-②×3%
附件3：
软件企业年度清算表
税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日
金额单位：元
企业名称（印章）
| | 企业性质
| | 经营地址
| |
纳税人识别号
| | 办税员
| | 电话号码
| |
销
项
| 项 目
| 硬件及外购商品
| 即征即退
|
销售额
| 税额
| 销售额
| 税额
|
一般销售（1）
| | | | |
应税劳务（2）
| | | | |
按简易办法征税货物及劳务（3）
| 6%
| | | | |
4%
| | | | |
合计（4＝1＋2＋3）
| | | | |
免税货物劳务
| | | | |
出口免税货物销售额
| | | | |
出口免抵退税货物销售额
| | | | |
| 进
项
| 项 目
| 硬件及外购商品
| 即征即退
| 合计
|
本期进项税额发生额（5）
| | | |
进项税额转出（6）
| | | |
| 其
中
| 免税货物劳务用
| | | |
非应税项目用
| | | |
非正常损失
| | | |
简易办法征税用
| | | |
免抵退货物不得抵扣税额
| | | |
其他
| | | |
税款计算及缴纳
| 项 目
| 硬件及外购商品
| 即征即退
| 合计
|
销项税额合计（7）
| | | |
本期可抵扣进项税额（8＝5-6）
| | | |
上期留抵税额（9）
| | | |
免抵退货物已退税额（10）
| | | |
应抵扣税额（11＝8＋9-10）
| | | |
实际抵扣税额（12）
| | | |
本期应纳税额（13＝7-12）
| | | |
本期已缴税额（14）
| | | |
本期应退税额（15）
| | | |
本期已退税额（16）
| | | |
应补多退税款（17＝16-15）
| | | |
少退转作留抵税额（18＝15-16）
| | | |
本期应补税额（19＝13-14＋17）
| | | |
本期末应留抵税额（20＝11-12＋18）
| | | |
