资　　　　　　　　　　 产

行次

年　 初　 数

期　 末　 数

负　债　及　净　资　产

行次

年　 初　 数

期　 末　 数

流动资产：

流动负债：

货币资金

1

短期借款

46

短期投资

2

应付票据

47

应收票据

3

应付帐款

48

应收帐款

4

预收帐款

49

减：坏帐准备

5

拨入科研费

50

应收帐款净额

6

拨入专款

51

预付帐款

7

应付工资

52

应收出口退税

8

应付福利费

53

应收补贴款

9

未付利润

54

其他应收款

10

其他未交款

55

存货

11

预提费用

56

待转其他业务支出

12

一年内到期的长期负债

57

待摊费用

13

其他流动负债

58

待处理流动资产净损失

14

流动负债合计

65

一年内到期的长期债券投资

15

长期负债：

其他流动资产

16

长期借款

66

流动资产合计

20

应付债券

67

长期投资：

长期应付款

68

长期投资

21

其他长期负债

69

固定资产：

其中：住房周转金

70

固定资产原价

24

长期负债合计

76

减：累计折旧

25

递延税项：

固定资产净值

26

递延税款贷项

77

固定资产清理

27

负债合计

80

在建工程

28

净资产：

待处理固定资产净损失

29

固定资产基金

81

固定资产合计

35

　　　　 周转金

无形资产及递延资产：

　　　　 事业基金

无形资产

36

　　　　　　其中：一般基金

递延资产

37

投资基金

无形资产及递延资产合计

40

专用基金

82

其他长期资产：

事业结余

83

其他长期资产

41

　　　　 经营结余

84

递延税项：

结余分配

85

递延税款借项

42

净资产合计

88

资产总计

45

负债及净资产合计

90