内蒙古自治区财政厅关于编制2007年部门预算收支建议计划的通知
（内财预[2006]331号）
自治区本级各预算单位：
按照《内蒙古自治区政府收支分类改革实施方案》的要求和编制明年预算的总体安排，自治区财政厅决定提前编制2007年自治区本级部门预算。现就编制2007年部门预算收支建议计划的有关问题通知如下。
一、自治区本级部门预算收支建议计划的编制原则
（一）财权和事权相统一的原则。各部门预算建议计划的编制要与自治区本级的事权范围相一致，不得上报与本部门职能职责无关的预算建议事项。项目支出预算的编报要同本部门单位的事业发展计划相衔接。
（二）量力而行、量财办事的原则。建议计划的编制，既要考虑实际需要，又要考虑财力可能，避免不切实际的虚报、冒报现象。
（三）零基预算的原则。各部门要按照预算年度所有事项的轻重缓解，按照零基预算的方法严格筛选项目，编制项目预算。对已经完工的项目不再编报预算。
（四）预算编制要体现政府收支分类改革的要求。部门预算收支要按照新的政府收支分类归入到对应的科目。
二、编制内容和方法
自治区本级各预算单位要按照统一定制的表格（见附件表样）及有关规定编报收支建议计划。收支建议计划表包括单位基本信息表、部门收入计划表和项目支出预算表共三张报表。各表要按单位分项目填列。
（一）单位基本信息表。反映行政事业单位人员、工资、所属单位学生数等基本情况。编制、实有人数及人均月工资、津补贴同单位编制本、工资基金手册数据一致；本专科学生数和中专、技校生人数填列实际在校生人数；其他基本信息根据实际情况填列。基本信息以2006年5月20日的数字为准。
（二）部门收入计划表。反映部门单位组织的各项收入情况。部门单位的非税收入要按照新科目进行分类，科目编码填报类、款、项、目的代码。
有收入的部门要本着积极稳妥的原则，根据历年收入情况和下一年度收入增减变动因素测算，并按单位分收入项目逐项填列。收入建议计划必须打足，年度预算未列或填列不足的，年内一般不予办理追加手续，年度超收按规定结转下年列支；如完不成收入计划，要相应核减支出。
（三）项目支出预算表。反映2007年度各部门实施项目库管理的专项业务费和专款的计划支出情况。有项目资金的部门都要与财政部门联合建立项目库，年度项目支出安排要从项目库中选取。各部门要加强项目遴选、论证与审核等基础性工作和项目排序管理。项目支出预算编制实行完全的零基
预算法，不再考虑以前年度的拨款基数。相关部门在对申报项目进行充分审核的基础上，结合当年财力状况编制项目支出预算表。在编制本表时，各相关部门要和财政厅对口业务处进行充分沟通和协商，落实好自治区政府的宏观调控政策。
