12．资产负债简表（财决08表）。需要注意的是：财政应返还额度填列实行国库集中支付改革并执行财政部财库[2004]190号关于年终结余资金账务处理规定的单位本年度尚未支用结存在国库的累计预算指标数；基本建设资金占用合计填列按照《国有建设单位会计制度》核算的基本建设类资金占用情况，应与单位“资金平衡表”（会建01表）的“资金占用合计”一致（不包括已交付使用并已转入行政事业账资产）。所填栏次需和封面填报的单位性质一致，且只可填报一栏；行政事业单位除彩票行业外固定资产一般不提折旧；固定资产金额（除有融资租赁外）应和固定基金金额一致，如不一致需提供文字说明；行政单位未完工和已完工的项目结余填列在项目支出结余项下，事业单位未完工和已完工的项目结余填列在其他净资产项下，其中，已完工的项目结余在资产负债简表下单独列示，对已完工项目的专项结余，预算单位不得随意支用，纳入第二年部门预算编制范围。本表填报口径请参见《会计科目与部门决算报表对应关系表》。
13．财政性资金国库集中支付预算执行情况表（财决附01表），实行国库制度改革的市、区级单位均应按要求填报。
14．资产情况表（财决附04表）。需要注意的是：本表根据单位有关明细账和实物台账分析填列，不包括基本建设账的资产。
15．国有资产收益情况表（财决附05表）本表反映单位国有资产有偿使用收入、国有资产处置收入的上缴情况以及单位国有资产收益的收支情况。
16．基本数字表（财决附06表）。需要注意的是：单位人员同时使用两个以上支出功能分类科目开支人员经费的，机构和人员数不得重复填列。机构数应填列在主要功能分类科目下，人员按实际使用的支出功能分类科目拆分填列；经费自理编制数包括经费自理编制人数和企业化管理编制人数。所有指标均不含临时工、下岗职工、优抚对象；年末学生人数包括党校学习人数，干部进修、培训人员（3个月以上），不包括幼儿园人数。
17．机构人员情况表（财决附07表）。需要注意的是：纳入部门预算管理或独立编报预算的单位，在部门决算中应列为独立核算机构；实行会计集中核算方式的单位，由于其作为预算执行和会计核算的主体地位不变，应作为独立核算机构编报决算；实行乡财县管、由乡镇中心小学集中核算的村办小学（不包括学校派出的教学点和教学班），可作为独立编制机构，而不作为独立核算机构编报决算。
18．学生学员统计表（财决附08表）。需要注意的是：不包括干部进修、培训人数，应小于等于基本数字表（财决附06表）学生人数。
19．非税收入征缴情况明细表（财决附09-1表）。需要注意的是：其他收入填列单位的捐赠收入、主管部门集中收入、乡镇自筹收入等；有行政事业性收费项目执收职能的单位，应将收费收入与上缴国库及上缴财政专户的数据逐一核对，并按行政事业性收费项目代码分部门、分项目填报，项目编号可以从决算软件行政事业性收费项目库中选择，主管部门应注意审核是否有漏报收费项目。地方预算单位在“其他收费”项下填数，则需对此进行说明（包括收费依据、资金规模等）。
20．住房公积金财务收支决算表（财决房补01表），本表由住房公积金管理中心统一填报。
21．中央单位填报的三张报表（财决行补03、04、05表）地方单位不需填报。
六、决算软件与决算编审
1．2007年度部门决算继续使用久其软件公司开发的财政部会计报表软件，各单位可从网上直接下载。
2．2007年决算的审核公式分为三个层次：基本平衡公式：必须满足；逻辑性公式：原则上须通过；核实性公式：考虑到实际情况千差万别，可酌情对待（合规性与真实性相结合），未通过计算机审核公式的需提供文字说明。
3．各级主管部门要会同同级财政部门做好对所属单位的决算布置工作，对所属单位上报的决算应组织验审，在充分发挥计算机审核功能的同时还要加强人工审核。
4．审核程序：数据库维护-完全汇总-枚举字典检查-报表的完整性检查-全审；横向过录表查询及数据有效性审核。
5．重点指标、数据的检查。通过横向过录查询、数据有效性检查，查纠异常数据。
6．检查汇总数据树型结构是否正确、清晰，有无结构外单位，有无空结点。
7．检查上报决算的文件名是否规范、单位代码是否遵循编码规则。报表封面信息是否完整、正确。
附：1．会计科目与部门决算报表对应关系表
2．部门决算填报说明（基本格式）。
上述1、2见财政部下发的《2007年度部门决算报表编制手册》
联系人电话：
国库处 ：贺书良；54679568*20112
傅 鸿；54679568*20131
会计处 ：乔元芳54679568*16062
久其公司 ：56723097、56726597
