嘉兴市人民政府关于加强市级政府投资项目资金管理的意见
（嘉政发〔2006〕60号）
市政府各部门、直属各单位：
为进一步规范政府投资项目资金管理，加强财政监督，保障资金的合理使用，提高资金使用效率，顺利推进政府投资项目建设，根据《嘉兴市（市级）政府投资项目资金管理办法》（嘉政发〔2004〕76号）等规定，现提出如下意见，请认真贯彻实施。
一、政府投资项目资金管理的方式
设立政府投资项目财务中心（以下简称“财务中心”），挂靠市财政局，由市财政局负责日常工作。财务中心负责派遣、管理项目财务总监，以及财政基建专户管理工作。对市级政府投资项目的资金按照“一个中心、两种模式、分类监管”的方式进行管理，即按照基础产业类、基础设施类和公益事业类项目的性质和资金来源，分别采取财政专户管理和派遣财务总监两种管理模式。其中，基础产业类项目，以派遣财务总监方式实施财政监管；基础设施类和公益事业类项目，建设期项目资金以融资方式为主的，按派遣财务总监方式进行管理，以财政资金和单位自筹资金为主的，实行财政专户管理。
二、政府投资项目资金管理的范围和对象
政府投资项目资金管理范围为承担政府投资项目建设的业主单位，包括市级各国有投资公司和行政事业单位。管理对象是从各种渠道筹措的政府投资项目建设资金，包括：
（一）财政安排的建设资金。
1．上级财政专项补助资金；
2．财政一般预算安排的资金；
3．基金预算安排的资金；
4．政府非税收入安排的资金。
（二）政府性融资或借款。
1．国家开发银行贷款；
2．商业银行贷款；
3．外国政府及国际金融组织贷款；
4．建设单位发行的企业债券及信托资金；
5．单位借款；
6．国债转贷资金；
7．财政借款（包括财政委托贷款和临时借款）。
（三）建设业主单位自筹资金。
1．上级补助资金；
2．固定资产出售、出租收入中安排的资金；
3．营业（营运）收入中安排的资金；
4．其它收入中安排的资金；
5．历年结余资金。
三、实行财政专户管理的操作办法
