局属各单位的财务支出在10000元以下的由该单位负责人审批，支出在10000元以上50000元以下的报主管副局长审批，支出在50000元以上的经主管副局长和主管财务的副局长审核后报局长审批。
上述审批的事项，如有与审批者本人相关的费用，应由上一层审批权限的领导审批。
第十七条 审批程序：经办人出具报销凭证→部门负责人签字→会计审核→领导审批→出纳报销
第十八条 财务部门审核内容包括原始凭证的真实性、合法性、准确性及报销单填写是否完整，有无涂改、大小写是否相符、是否符合审批程序。
第十九条 局机关各处室实行部门核算制，局财务部门年初按照财政预算的安排情况，根据上年度各处室现金流量和本年度工作计划，编制各处室本年度预算，经局领导批准后，按季划转经费指标。包干经费实行备查帐制度，由局财务部门负责登记，各处（室）负责保存。因特殊情况造成包干经费不足的处（室）应写出书面申请，经局领导批准后，方可追加。
第二十条 办公用品管理。购买低值易耗品及办公用品时，经办部门应列具清册，编制预算，并经局领导审批后，连同发票及购置清册到财务部门报销。
第二十一条 差旅费管理。因公出差人员，经局领导批准后，方可办理借款手续，差旅费标准按市财政有关规定执行，擅自改变旅程超出规定部分的费用自负。职工出差结束后，5日内按规定办理报销手续、清理借款，逾期拖欠借款的，财务部门从其劳动所得中扣除。
第二十二条 会议费管理。凡召开的工作性会议，主办处（室）应编制会议预算，报局领导批准。会议费用必须严格按预算执行，对擅自提高会议标准，超出会议预算的部分，财务部门不予报销。
第二十三条 车辆费用管理。公务用车应按时缴纳各种规费，因交通违章或拖延交费所产生的罚款及滞纳金，一律不予报销。
车辆的日常保养维修，由经办部门提出维修意见，报局领导审批。中修、大修由经办处室编制维修预算，经车管部门审核并报局领导批准后，到指定维修单位进行修理。凡未经同意私自修理的，财务部门不予报销。
车辆所需油料，由专人负责，实行定额管理。局领导车辆用油，每月200升。各处室车辆用油，每月160升。燃油费经车管部门审核后，报局领导批准，每月报销一次。因公长途出车所需油料费用，经局领导审批后予以报销。无正当理由超出用油计划的，其费用自理。
