上海市财政局、中国人民银行上海分行关于启用
《非税收入一般缴款书》的通知
（沪财库[2003]5号）
市政府各委、办、局，各国有商业银行上海分行，上海浦东发展银行，上海银行，各股份制银行上海分行，上海各经营人民币业务的外资银行，上海市农村信用合作社联合社，各区、县财政局：
为规范本市非税收入的收缴管理，根据《财政部、中国人民银行关于印发〈预算外资金收入收缴管理制度改革方案〉的通知》(财库[2002]37号)和《财政部、
中国人民银行关于印发〈中央单位预算外资金收入收缴管理改革试点办法〉的通知》(财库[2002]38号)精神，经研究决定，本市从2003年6月起启用《非税收入一般缴款书》(格式见附件1)。
《非税收入一般缴款书》由执收单位负责填写，只限于向财政国库或预算外资金财政专户缴纳非税收入时使用，不得挪作他用。《非税收入一般缴款书》一式五联。第一联：回单，由代理国库或代理银行(以下简称代理银行)收款签章后由缴款人或代理银行退执收单位；第二联：由缴款人开户银行作借方凭证；第三联：由代理银行收款后作贷方凭证；第四联：由执收单位确认收到应收款项后给缴款人的收据；第五联：由执收单位留存。
《非税收入一般缴款书》的具体填制方法：1、填制日期为执收单位开票时的年、月、日；2、执收单位编码按财政部门统一编制的单位代码填写；3、组织机构代码按全国统一编制的国际码(技监局代码)填写；4、付款人即缴款人，如果通过转账付款，要具体填写缴款人全称、账号、开户银行，如果采用现金付款，则只须填写缴款人全称即可；5、收款人即财政国库或预算外资金财政专户；6、金额为缴款数额，要求大小写金额一致；7、收入项目为具体的收入项目名称；8、收入项目编码为财政部门对具体收入统一编制的代码；9、收缴标准按有关政策制度规定填写；10、数量、单位按实际情况填写。
各商业银行在受理缴款人用《非税收入一般缴款书》缴款时，应认真审核《非税收入一般缴款书》的填写情况，遇有错填、漏填、涂改、挖补的一律退回重填。
代理银行在收到《非税收入一般缴款书》缴纳款项后，应按执收单位，分收入项目向财政部门、执收主管部门、执收单位报送日(旬、月)报表(格式见附件2)。日报于次日(节假日顺延，下同)，旬报于每旬后2日内，月报于每月后4日内报送。
