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⑥"暂收款"科目，反映暂收的各种款项的期末数。本项目应根据"暂收款"科目期末余额填列。
⑦"临时借款"项目，反映期末尚未归还的临时借款。本项目应根据"临时借款"科目期末余额填列。
⑧"农村合作医疗基金"项目，反映截止到本期期末历年积存的农村合作医疗基金结余。本项目应根据"农村合作医疗基金"科目期末余额填列。
(二)新型农村合作医疗基金收支表编制说明
1、本表反映新型农村合作医疗基金在月份、季度、年度的收入、支出和结余情况。
2、本表"本月数"栏反映各项目的本月实际发生数，"本年累计数"栏反映各项目自年初起至本月末止的累计实际发生数。
3、本表"本月数"栏各项目的内容及填列方法：
①"农民缴费收入"项目，反映农民个人缴纳的农村合作医疗基金收入总额。本项目应根据"农民缴费收入"科目的贷方本月发生额填列。
②"集体扶持收入"项目，反映集体经济组织扶持资助农村合作医疗基金收入总额。本项目应根据"集体扶持收入"科目的贷方本月发生额填列。
③"待转利息收入"项目，反映已经收到但尚未计入农村合作医疗基金的利息收入。本项目应根据"待转利息收入"科目本月贷方发生额填列。
④"财政补助收入"项目，反映上级和同级财政部门对农村合作医疗基金的补助收入总额。本项目应根据"财政补助收入"科目本月贷方发生额填列。
⑤"其他收入"项目，反映社会捐赠资金、滞纳金及经财政部门核准的其他收入。本项目应根据"其他收入"科目本月贷方发生额填列。
⑥"农村合作医疗基金支出"项目，反映按规定应由农村合作医疗基金支付的用于农民医疗补偿的支出总额。本项目应根据"农村合作医疗基金支出"科目的本月借方发生额填列。
⑦"其他支出"项目，反映经财政部门核准支付的除上述支出以外的其他支出。本项目应根据"其他支出"科目本月借方发生额填列。
⑧"本年收支结余"项目，反映本年度农村合作医疗基金总收入扣除总支出后的结余。本项目的金额等于本月"收入合计"减去"支出合计"。
⑨"以前年度结余"项目，反映农村合作医疗基金以前年度的累计结余。本项目应根据"农村合作医疗基金"科目年初数填列。
⑩"累计结余"项目。反映农村合作医疗基金滚存结余情况。本项目应根据"农村合作医疗基金"科目期末余额填列。
4、本表"本年累计数"填列方法
本表收入类、支出类项目的"本年累计数"，均根据各相关科目的期末余额填列。
"本年收支结余"项目的"本年累计数"等于"收入合计"的"本年累计数"减去"支出合计"的"本年累计数"的差。
"以前年度结余"项目，根据"农村合作医疗基金"科目年初数填列。
"累计结余"项目，根据"农村合作医疗基金"科目期末余额填列。
(三)新型农村合作医疗基本数字及财务分析表编制说明
1、本表反映农村合作医疗在一定期间内的基本数字及业务开展情况。
2、本表各项目的内容及计算办法：
(1)基金支付门诊人次是指参加农村合作医疗的农民在医疗机构门诊就诊并获得补偿的人次。
(2)基金支付住院人次是指参加农村合作医疗的农民在医疗机构住院并获得补偿的人次。
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