附件三：增值税纳税申报表附列资料（表三）.xls
附件四：《增值税纳税申报表附列资料（表三）》填表说明.doc
附件一:
增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分
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│ 一、申报抵扣的进项税额 │
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│ 项目 │栏次│份数│金额│ 税额 │
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│（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 │ 1 │ │ │ │
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│其中：本期认证相符且本期申报抵扣 │ 2 │ │ │ │
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│ 前期认证相符且本期申报抵扣 │ 3 │ │ │ │
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│（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 │ 4 │ │ │ │
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│其中：海关完税凭证 │ 5 │ │ │ │
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│农产品收购凭证及普通发票 │ 6 │ │ │ │
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│废旧物资发票 │ 7 │ │ │ │
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│运费发票 │ 8 │ │ │ │
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│ │ 9 │ │ │ │
│ 6%征收率 │ │ │ │ │
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│ │ 10 │ │ │ │
│ 4%征收率 │ │ │ │ │
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│（三）期初已征税款 │ 11 │——│——│ │
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│当期申报抵扣进项税额合计 │ 12 │ │ │ │
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│ 二、进项税额转出额 │
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│ 项目 │栏次│ 税额 │
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│本期进项税转出额 │ 13 │ │
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│其中：免税货物用 │ 14 │ │
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│ 非应税项目用 │ 15 │ │
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│ 非正常损失 │ 16 │ │
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│ 按简易征收办法征税货物用 │ 17 │ │
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│ 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 │ 18 │ │
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│ 纳税检查调减进项税额 │ 19 │ │
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│ 未经认证已抵扣的进项税额 │ 20 │ │
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│ │ 21 │ │
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│ 三、待抵扣进项税额 │
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│ 项目 │栏次│份数│金额│ 税额 │
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│（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 │ 22 │——│——│ —— │
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│ 期初已认证相符但未申报抵扣 │ 23 │ │ │ │
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│ 本期认证相符且本期未申报抵扣 │ 24 │ │ │ │
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│ 期末已认证相符但未申报抵扣 │ 25 │ │ │ │
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│ 其中：按照税法规定不允许抵扣 │ 26 │ │ │ │
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│（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 │ 27 │ │ │ │
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│其中：海关完税凭证 │ 28 │ │ │ │
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│ 农产品收购凭证及普通发票 │ 29 │ │ │ │
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│ 废旧物资普通发票 │ 30 │ │ │ │
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│ 货物运输发票 │ 31 │ │ │ │
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│ 6%征收率 │ 32 │ │ │ │
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│ │ 33 │ │ │ │
│ 4%征收率 │ │ │ │ │
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│ │ 34 │ │ │ │
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│ 四、其他 │
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│ 项目 │栏次│份数│金额│ 税额 │
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│本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 │ 35 │ │ │ │
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│期初已征税款挂帐额 │ 36 │——│——│ │
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│期初已征税款余额 │ 37 │——│——│ │
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│代扣代缴税额 │ 38 │——│——│ │
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│注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第2│
│3栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和； │
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│ 第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和； │ │ │
│第27栏等于第28栏至第34栏之和。 │ │ │
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