7．行政事业类基本支出决算明细表（财决05表）。需要注意的是：行政事业单位医疗一般不开支人员支出的基本工资、津贴、奖金、其他；自然灾害生活救助一般不开支人员支出的基本工资、津贴、奖金、社会保障缴费。
8．行政事业类项目支出决算表（财决06-1表）。需要注意的是：事业单位用事业基金弥补项目收支差额在其他资金栏反映；结余分配一栏一般不应填报数字，如该栏填有数字需提供文字说明。
9．行政事业类项目支出决算明细表（财决06-2表）。需要注意的是：该表一般不安排人员支出和家庭补助支出，如填有数字需提供文字说明；行政事业单位医疗一般不开支人员支出的基本工资、津贴、奖金、其他；自然灾害生活救助一般不开支人员支出的基本工资、津贴、奖金、社会保障缴费。
10．行政事业类财政拨款收支决算表（财决07表）。需要注意的是：本年结存国库额度市级暂不填报，区县实行国库制度改革的单位，如有结存国库额度应按要求填报；基本建设项目支出填报是以非01类一般预算财政拨款安排的基建支出，不包括基金安排的基建支出，与财决04表中“基本建设项目支出”口径一致，即与与财决04表中“基本建设项目支出”一致。
11．行政事业类资产负债简表（财决08表）。需要注意的是：所填栏次需和封面填报的的单位性质一致，且只可填报一栏；报表中新增财政应返还额度项目市级暂不填报，区县实行国库制度改革的单位按要求填报；行政事业单位除彩票行业外固定资产一般不提折旧；固定资产金额（除有融资租赁外）应和固定基金金额一致，如不一致需提供文字说明；行政单位未完工和已完工的项目结余填列在专项结余项下，事业单位未完工和已完工的项目结余填列在其他净资产项下，其中，已完工的项目结余在资产负债简表下单独列示，对已完工项目的专项结余，预算单位不得随意支用，纳入第二年部门预算编制范围。“应付工资”、“应付地方津贴补贴”和“应付其他个人收入”等科目由预算单位按财库[2006]48号文件有关规定填列，该数据由单位自行拆分。1-6月的数据还在原科目填列。离退休经费仍按去年操作办法执行。本表填报口径请参见《会计科目与部门决算报表对应关系表》。
12．纳入预算管理的政府性基金收支分项目明细表（财决附01表）。需要注意的是：基本建设项填报的是纳入预算管理的政府性基金开支的基建支出，包括01类和非01类。
13．财政性资金国库集中支付拨款备查表（财决附02表），市级单位暂不填报，区县实行国库制度改革的单位按要求填报。
14．固定资产情况表（财决附05表）。需要注意的是：该表左栏、右栏填报对应项目金额，中栏填报对应项目数量；特殊业务用房专指公、检、法、司等部门的特殊业务用房。
15．基本数字表（财决附06表）。需要注意的是：行政单位人数全部填列在财政预算拨款开支人数项下，非自收自支的事业单位人数全部填列在财政预算补助开支人数项下，所有指标均不含临时工、下岗职工、优抚对象；年末学生人数包括党校学习人数，干部进修、培训人员（3个月以上），不包括幼儿园人数。
16．基本数字表（财决附06-1表）。需要注意的是：该表根据基本数字表（财决附06表）自动生成。
17．学生学员统计表（财决附08表）。需要注意的是：不包括干部进修、培训人数和幼儿园人数，应小于等于基本数字表（财决附06表）学生人数。
18．行政事业性收费和政府基金等收入情况汇总表（财决附09表）。需要注意的是：将“其他预算外收入”修改为“其他收入”，其他收入中又列分了5项内容，请预算单位对应填列，其中行政事业性收费、政府性基金的数据从行政事业性收费情况明细表、政府性基金情况明细表自动提取。
19．行政事业性收费情况明细表（财决附09-1表）。需要注意的是：有行政事业性收费项目执收职能的单位，应将收费收入与上缴国库及上缴财政专户的数据逐一核对，并按行政事业性收费项目代码分部门、分项目填报，项目编号可以从决算软件行政事业性收费项目库中选择，主管部门应注意审核是否有漏报收费项目。地方预算单位在“其他收费”项下填数，则需对此进行说明（包括收费依据、资金规模等）。
20．预算外资金收支情况表（财决附10表）。需要注意的是：未缴留用如填报数字需提供文字说明；增加了基本建设支出；改乡镇自筹、统筹支出为乡镇自筹支出。
21．基本建设资金一般预算拨款明细表（财决附11表）。该表基建账和行政事业账未实行分账核算的单位不需填报。
22．2006年部门决算政府收支分类改革科目转换表（财决附12表）需要注意的是：本表应按照政府收支分类改革新旧科目对应关系，按支出功能分类科目的类款项分析填列；所填列数据的“类”、“款”要与财政部门所下发的新科目对帐单中的“类”、“款”一致，“项”级科目按实际情况填列，如与财政部门下发的对帐单核对中有差异，要及时与财政部门取得联系，调整一致后再填列；本表不包括上年结转和结余分配等数据，表内栏目不存在“本年收入-本年支出＝年末结余“的核对关系；表中合计行数据已设置取数公式从2006年度部门决算报表中自动提取（个别需自填），非合计行数据需要单位根据会计账簿、凭证等分析填报。
23．住房公积金财务收支决算表（财决房补03表），本表由住房公积金管理中心统一填报。
24．中央单位填报的三张报表（财决行补03、04、05表）地方单位不需填报。
25．车辆购置税交通专项资金收支分项目明细表（财决经补01表）不需填报，由交通部统一填报。
六、决算软件与决算编审
1．2006年度部门决算继续使用久其软件公司开发的财政部会计报表软件，各单位可从网上直接下载。
2．2006年决算的审核公式分为三个层次：基本平衡公式：必须满足；逻辑性公式：原则上须通过；核实性公式：考虑到实际情况千差万别，可酌情对待（合规性与真实性相结合），未通过计算机审核公式的需提供文字说明。
3．各级主管部门要会同同级财政部门做好对所属单位的决算布置工作，对所属单位上报的决算应组织验审，在充分发挥计算机审核功能的同时还要加强人工审核。
4．审核程序：数据库维护-完全汇总-枚举字典检查-报表的完整性检查-全审；横向过录表查询及数据有效性审核。
5．重点指标、数据的检查。通过横向过录查询、数据有效性检查，查纠异常数据。
6．检查汇总数据树型结构是否正确、清晰，有无结构外单位，有无空结点。
7．检查上报决算的文件名是否规范、单位代码是否遵循编码规则。报表封面信息是否完整、正确。
附：1．会计科目与部门决算报表对应关系表
2．部门决算填报说明（基本格式）。
上述1、2见财政部下发的《2006年度部门决算报表编制手册》
联系人电话：
国库处：贺书良 54679568*20112
傅 鸿 54679568*20131
会计处：乔元芳 54679568*16062
久其公司： 56723097、56726597
软件挂网地址：http：//www.csj.sh.gov.cn
财政部网址： http：//www.mof.gov.cn
附件2：
上海市市级行政事业性收费项目代码库（国库）
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┃ 代码 │ 项 目 名 称 ┃
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┃31000000 │上海市 ┃
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┃31450000 │安全监督局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31450999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31348000 │交通局 ┃
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┃31348501 │机动车道路停车费收费 ┃
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┃31348502 │港口岸线使用费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31348999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31339000 │无线电管理委员会 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31339999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31326000 │农委 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31326999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31741000 │贸促会 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31741999 │其他收费 ┃
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┃31332000 │水务局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31332999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31416000 │气象局 ┃
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┃31416999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31333000 │市政局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31333999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31334000 │房地局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31334999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31467000 │环保局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31467999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31322000 │外经贸委 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31322999 │其他收费 ┃
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┃31432000 │绿化局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31432999 │其他收费 ┃
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┃31840000 │民防局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31840503 │民防工程建设费 ┃
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┃31840999 │其他收费 ┃
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┃31357000 │文广影视局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31357999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31421000 │新闻出版局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31421504 │新闻出版经营许可证工本费 ┃
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┃31421999 │其他收费 ┃
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┃31451000 │体育局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31451999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31360000 │教育局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31360999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31464000 │药品食品监督局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31464570 │健康证工本费（食品） ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31464571 │健康证工本费（化妆品） ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31464999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31361000 │医疗卫生局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31361999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31363000 │计划生育 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31363505 │申请照顾生育二孩手续费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31363506 │B超服务收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31363999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312000 │公安局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312506 │《剧毒物品购买证》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312507 │《剧毒物品使用许可证》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312508 │《剧毒物品运输证》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312509 │《剧毒物品临时购买证》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312510 │《剧毒物品申请表》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312511 │计算机为单位提供人口资料查询服务收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312512 │计算机打印各类人口统计汇总表收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312513 │《蓝印户口簿》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312514 │《户口准迁证》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312515 │计算机打印《户籍证明》工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312516 │治安联防费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312517 │门（弄）楼牌工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312518 │经济民警统一训练费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312519 │犬类管理费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312520 │验伤通知单手续费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312521 │性病检查通知单手续费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312522 │拍摄身份证照片收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312523 │戒毒治疗费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312524 │机动车号牌租用费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312525 │机动车临时移动证费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312526 │机动车年检签证手续费（含年检合格证） ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312527 │车辆通行证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312528 │机动车停驶、复驶、报废 、注销手续费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312529 │机动车进港通行证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312530 │机动车进港临时通行证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312531 │铁路货场通用通行证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312532 │虹桥机场隔离区通行证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312533 │助动车检、复验费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312534 │动力装置残疾人专用车牌证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312535 │手摇式残疾人专用车牌证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312536 │残疾人专用车临时通行牌证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312537 │残疾人专用车操作证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312538 │人力车牌证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312539 │自行车牌证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312540 │助动车牌证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312541 │助动车操作证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312542 │助动车培训、考试费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312543 │机动车驾驶员考试费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312544 │驾驶员转籍、过户、转证、注销手续费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312545 │学习驾驶证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312546 │驾驶员教练证收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312547 │内河船舶户口簿收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312548 │内河船舶户牌收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312549 │外来船只停泊治安管理费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312550 │内河船民证收费 ┃
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┃31312551 │台湾渔民签证费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312552 │加快制作居民身份证工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312553 │旅游《边境通行证》手续费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312554 │旅游《边境通行证》加急费 ┃
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┃31312555 │非刑案验伤、尸体解剖费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31312556 │非公安系统文字、物证检验等材料仪器分析 ┃
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┃31312999 │其他收费 ┃
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┃31161000 │法院 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31161557 │司法鉴定收费 ┃
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┃31161558 │档案复制工本费 ┃
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┃31161999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31315000 │司法局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31315999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31414000 │工商局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31414558 │房产、土地、财务债权、债务证明收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31414559 │合同、章程、股东（董事）会决议、许可证、年检报告书、资信证明收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31414560 │企业登记资料档案保护费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31414561 │企业登记资料复制工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31414999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31317000 │劳动和社会保障局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31317999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31316000 │人事局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31316562 │各类证书及表格工本费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31316572 │注册安全工程师执业资格考试费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31316573 │注册设备监理师执业资格考试费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31316574 │土地估价师执业资格考试费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31316999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31314000 │民政局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31314999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31303000 │物价局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31303999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31438000 │外事局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31438999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31424000 │技术监督局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31424999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31318000 │财政局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31318999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31444000 │国税局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31444999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31304000 │国资委 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31304999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31243000 │档案局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31243999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31410000 │统计局 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31410999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31420000 │旅游委 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31420563 │旅游行业任职执业资格考核费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31420999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31453000 │文管委 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31453999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31799000 │仲裁委 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31799999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31481000 │信息中心 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31481999 │其他收费 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31899000 │党校 ┃
┠────────────┼──────────────────────────────────┨
┃31899999 │其他收费 ┃
┗━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
