第十六条 贷款银行可以自行为借款人开立还本付息户。
第十七条 还本付息户是债务人偿还贷款时，必须使用的过渡性外汇帐户。
债务人的经常项下外汇收入、资本项下外汇收入以及购汇所得外汇资金，可以划入还本付息户专项用于归还债务。
第十八条 债务人不得早于还本付息日前的5个工作日，划付资金入还本付息户。
除经上海外汇局批准，购汇进入还本付息户内的资金应在购汇入帐的同一营业日支付完毕。
第十九条 债务人不得超时、超额划款入还本付息户。由划入资金产生的利息，不记入帐户余额。
第二十条 开户行应当在债务人最后一次归还对应贷款项下款项时，关闭还本付息户。
在关闭日该帐户内余额小于5000美元的，开户行可予结汇，或按债务人的指令划回债务人的结算帐户。
还款核准
第二十一条 贷款银行应当对本行贷款项下资金的借、用情况进行审核，并核准借款本金、利息及费用的偿还。
贷款银行不得核准未办理登记债务的偿付。
第二十二条 贷款银行在核准债务人借款本金、利息及相关费用偿还时，应开立“外汇指定银行还本付息核准件”（见附件二）。
第二十三条 贷款银行在审核贷款还本付息时，应审核下列全部或部分正本凭证：
贷款银行签发的还本付息通知书；
贷款登记凭证；
贷款提款凭证；
贷款资金境内划拨凭证；
贷款支付凭证；
贷款使用凭证，包括但不限于债务人的已办理核销的进口贸易付汇核销单（贸易）、结汇核准件及水单（结汇）、非贸易支付申报单（非贸易）、还本付息核准件；
债务人在本行已有全部外汇帐户的即时对帐单；
债务人购汇还贷的书面申请；
上海外汇局要求审核的其他凭证。
第二十四条 贷款银行在审核相关债务提款、使用等凭证后，应按要求完整填写“贷款用途审核表”（见附件三），同时在已审正本凭证上加盖“凭证已审核”字样业务章。之后，归档备查。
