北京市地税局关于2000年税收计会报表工作及有关事项的通知
（京地税计[2000]20号）
各区县地方税务局、各分局：
根据国家税务总局关于2000年税收计会报表工作的有关要求和我市财政管理体制改革的需要，结合2000年我市地税计会工作单轨运行V3.0计算机系统的具体情况，对现行的税收计会报表进行了修订和调整，现将有关事项通知如下，请认真执行。
一、关于单轨运行V3.0系统后有关计会工作的具体要求
1、计会科作为一个全局的综合科室，其报表数据的正确与否，并不是仅通过提高自身工作质量所能够解决的，而应与局内各个职能科室及税务所相互配合、协作，共同做好有关工作，方能保证各类报表数据的及时、准确、全面。因此，为确保计会单轨运行V3.0计算机系统后各项工作的顺利进行，计会科应协同有关科室确保“基础信息”核定的准确性，以避免产生企业类型、税种款项、入库级次等方面的错误。
2、强化考核，确保前期数据录入的实效性和准确性。如“申报信息”的录入，一要强化管理，逐步减少有税不申报、纳税迟申报的现象，二要做到及时、准确地录入，以减少出现大量“申报未到”的现象，同时避免错误信息的产生。
3、计会科要加强“税票核销”和“金库对帐”工作。新增的“其他收入”中的“税务部门其他罚没收入”、“农业税”、“农业特产税”、“耕地占用税”和“契税”五项，程序是按“入库带应征”处理的；在税票核销时，“农四税(含农牧业税附加收入)”应选择“申报未到--正常税票”选项录入，“税务部门其他罚没收入”应选择“申报未到--查补税款”选项录入。在保证税票核销数据准确的情况下，要按日与金库对帐，并及时办理更正，月末入库总帐“更正所”明细帐下不应留存数据。
4、在系统欠税统计程序完善前，按手工方式统计分税种的“缓征”、“本年新欠”、“往年陈欠”和“待清理呆帐税金”数据后，相关项目录入到平衡后的会02《应征表》和统02《欠税表》中，并相应调整平衡后的会01《资金平衡表》中的“待征”类数据及“待清理呆帐税金”项数字，调整的数据应保证各数据之间平衡关系的相互吻合。计划《快报》的“企业欠税余额”与统计《欠税表》口径一致，即：“本年新欠”和“往年陈欠”的合计数。计划《欠税表》为税务机关手工统计的欠税数，含“缓征”、“本年新欠”、“往年陈欠”和“待清理呆帐税金”，但不要求与会计数一致。
5、计会科应及时登记税收会计帐，各月的税收会计帐必须于次月的2日前登记完毕，并检查各帐簿的登记情况，为编制税收会统报表做好准备工作。
6、各局必须使用我市信息管理系统V3.0产生计会报表。会统报表应使用 “会统报表模块”进行编制，系统内全部会统报表数据生成后，须经“计会统报表平衡”审核。对需要调整的数据，应在做完平衡后的有关报表中进行，调整后再进行人工审核，方可上报。计会报表应通过二期办公自动化系统进行数据传送，同时报送纸质报表。报表报送时间见附表，适逢法定节假日顺延。
