④设置补录类型：先补录正常发票数据，再补录作废发票数据。
⑤设置补录方式：选择“自动扫描识别”。
3、点击“确定”按钮，系统自动扫描识别，并保存到数据库中。
4、如果补录的是负数发票数据，在解密论证通过后，应输入对应正数发票的代码和号码。
五、空口作废发票存根联补录
前提：对防伪税控企业因金税卡损坏或硬盘数据丢失等原因无法抄税的空白作废销项发票进行补录处理。
1、点击认证子系统上的“发票认证/空白作废发票存根联补录”。
2、设置补录条件：
①设置补录企业：在“纳税人识别号”处输入纳税人识别号并选定企业。
②设置开票机号：在开票机号处输入所要补录发票的开票机号。
③设置报税月份：即设置当前所要补录发票的开票时间所属月份。
④输入发票信息。
A、在“发票代码框”中输入所需补录的空白作废发票的10位发票代码。
B、在“起始号码框”中输入所需补录的空白作废发票段的发票起始号码。
C、在“终止号码框”中输入所需补录的空白作废发票段的发票终止号码。
3、点击“确定”按钮，系统自动弹出"空白作废发票存根联补录报告"。
六、下载认证数据
在每月最后一日所辖增值税一般纳税人全部认证完毕后，指定专人批量下载认证数据。
点击“数据输出/企业认证汇总数据下载”选项，选择本"税务机关部门代码"，选择“认证月份”，点击“下载”按钮，下载认证数据。
七、认证操作流程图
必须在启动计算机前插入授权IC卡→启动计算机→打开IE浏览器→输入用户名、用户密码→回车→点击“认证子系统”→点击“发票认证/抵扣联认证” →输入纳税人识别号选择企业名称→回车→选择“自动扫描认证”→将抵扣联放入扫描仪→点击“确定”→进入人工交互编辑状态→人工校正通过后系统将继续认证→全部认证通过后自动进入“认证结果通知书打印”界面→输入纳税人识别号→选定企业名称→回车→选择"按认证时间"→选择“打印发票明细”→点击“确定”→进入打印界面→打印《认证结果通知书》→抵扣联加盖认证戳记。
第二章 报税工作操作流程
一、检查核对企业报送的《增值税专用发票汇总表》及其明细表，重点检查企业名称、抄税及报表的所属月份、发票的领用存情况(期初库存＋本期购进-开具份数－本期退回份数=期末库存)。
