3．账户记录及其规则。
4．缴费与分配。
5．转移、支付及退出。
6．投资运营收益分配。
8．信息披露及查询。
9．甲方对乙方的监督与检查。
10．账户管理费的规定。
11．托管人的指定与变更。
12．账户管理合同生效、变更、终止。
13．违约责任及免责。
第九条 托管合同应载明以下要件：
1．甲方的权利与义务：监督权、知情权、查询权、解聘权等权利的规定；及时下达有关指令的义务、核对的义务等。
2．乙方的权利与义务：取得托管费的权利的规定，根据乙方指令进行财产分配的义务，财产保管、会计核算、估值及与投资管理人核对、代理支付相关管理费等义务的规定。
3．受托财产的托管：受托财产及托管财产的规定、帐户开立（资金账户、证券账户、交易席位）、财产保管、资金划拨、清算、会计核算、估值等的规定。
4．帐户管理人、投资管理人的指定与变更。
5．甲方对乙方的监督与检查。
6．信息披露及查询。
7．投资风险准备金的管理、开户、存储等的规定。
8．托管费、受托费及投资管理费的计提与支付，计提与支付的方法与程序。
9．合同生效、变更、续签及终止。
10．禁止行为。
11．违约责任及免责。
第十条 投资管理合同应载明以下要件：
1．甲方的权利与义务：监督权、知情权、查询权、解聘权等权利的规定；制定和调整投资政策义务等。
2．乙方的权利与义务：取得投资管理费的权利，根据投资政策书进行投资组合设计、投资的义务等规定。
3．委托投资资产的规定：初始资金的规定，新增及减少委托资产等的规定。
4．投资政策的制定与变更：资产配置的规定，投资策略的规定，变更条件及程序的规定等。
5．托管人的指定与变更：托管人变更的处理方式。
6．证券经纪商的指定与变更：证券经纪商变更的处理方式。
7．投资指令的发送、确认和执行。
8．委托投资资产估值。
9．投资管理人报酬。
10．风险准备金的提取时间、标准及存储。
11．会计核算。
12．信息披露。
13．甲方对乙方的监督与检查。
14．合同生效、变更、续签及终止。
15．禁止行为。
16．违约责任及免责。
第十一条 企业年金基金管理季度和年度报告应包含下列内容：
1．报告期内企业年金基金管理状况的总体描述。
2．账户管理的评估：准确性、及时性、服务质量等。
3．托管和财务管理的评估：资金安全性、估值准确性、履行对投资管理人监督职责情况等评估。
4、投资管理的评估：业绩评估、归因分析、风险控制状况评估等内容；对于存在多个投资管理人的情形，在年度报告中还应包含综合排名、建议更换投资管理人等内容。
5．受托管理自查：履行受托管理职责的说明，如监督职责的履行情况，管理效率的评估，投资政策书的评估等内容。
第十二条 企业年金基金帐户管理季度和年度报告应包含下列内容：
1．账户管理业务量的统计：账户数量（新开户、退出及转移）、缴费总额（企业缴费总额、职工缴费总额）、投资运营收益总额、支付总额（退休、转移、离职等）。
