内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发
自治区财政性资金国库集中支付管理办法的通知
（内政办字[2005]191号）
各盟行政公署、市人民政府，自治区各委、办、厅、局，各大事业单位：
经自治区人民政府同意，现将《内蒙古自治区财政性资金国库集中支付管理办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二00五年六月二十三日
内蒙古自治区财政性资金国库集中支付管理办法
第一章 总则
第一条 为了加强财政性资金管理与监督，提高资金运行效率和使用效益，保证财政国库管理制度改革工作顺利进行，根据有关法律法规和《内蒙古自治区财政国库管理制度改革试点方案》，制定本办法。
第二条 本办法适用于下列财政性资金的支付管理：
（一）财政预算内资金。
（二）纳入财政预算管理的政府性基金。
（三）纳入财政专户管理的预算外资金。
（四）其它财政性资金。
属于统借统还的世界银行、亚洲开发银行等国际金融组织和外国政府贷款的支付，按照相关规定执行；其国内配套财政性资金的支付，按照本办法执行。
第三条 所有财政性资金都要通过国库单一账户体系存储、支付和清算。
第四条 国库单一账户体系由下列银行账户构成：
（一）财政部门在人民银行开设的国库单一账户（简称国库单一账户）。
（二）财政部门在商业银行开设的零余额账户（简称财政零余额账户）。
（三）财政部门为预算单位在商业银行开设的零余额账户（简称预算单位零余额账户）。
（四）财政部门在商业银行开设的预算外资金财政专户（简称预算外资金专户）。
（五）经国务院和自治区人民政府批准或授权财政部门开设的特设专户。
第五条 财政部门负责管理国库单一账户体系，其它任何部门和单位不得擅自设立、变更或撤销国库单一账户体系中的账户。人民银行按照有关规定，加强对国库单一账户和代理银行的管理监督。
