五、申请材料
国家发展和改革委员会按照先核定企业债券发行规模、再批准企业债券发行方案的方式，组织和实施企业债券发行审批工作。申请材料必须符合《
企业债券管理条例》和《国家发展和改革委员会
关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》的规定。
（一）在发行规模申请阶段，申请发债企业须报送以下材料：
1．企业债券发行规模申请书2份（加盖公章，附电子文档）；
申请书作为市发展和改革局上报国家发展和改革委员会文件的附件，申请书需按以下六项进行详细说明：
（1）申请发债企业基本情况；
（2）申请发债规模；
（3）申请发债的必要性和可行性；
（4）申请发债企业最近3年财务基本情况；
（5）发债资金用途及投资项目基本情况；
（6）偿债能力分析及偿债计划。
2．申请书的附件：
（1）申请发债企业近3年财务报表（复印件2份，加盖公章）；
（2）投资项目批复文件（复印件2份，加盖公章，验原件）；
（3）其他必要的文件和资料（复印件2份，加盖公章）。
3．政府批准成立该企业的有关文件，企业《营业执照》、法人证明书（复印件各2份，加盖公章，验原件）；
4．电脑申报盘及项目申报表各1份（填写报盘时选择地方企业债券发行计划初审，申报阶段选择发行规模申请。项目申报表加盖公章）。
（二）在发行方案申请阶段，申请发债企业须报送以下材料：
1．国家发展和改革委员会下达本次企业债券发行规模的文件4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
2．企业债券发行方案申请书4份（见注1，至少1份原件，复印件加盖公章）；
3．发行企业债券可行性研究报告（包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等）4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
4．发债资金投向的有关原始合法文件4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
5．经审计的发债主体最近3年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表各4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
6．经审计的担保人最近3年的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表各4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
7．企业债券发行章程4份（见注2，至少1份原件，复印件加盖公章）；
8．企业债券发行公告4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
9．承销协议4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
10．承销团协议4份（至少1份原件，复印件加盖公章，附承销网点和承销金额一览表及承销网点所在地省级发展改革部门的意见）。
11．担保函4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
12．企业债券信用评级报告4份（至少1份原件，复印件加盖中介咨询机构及项目单位公章）；
13．发债主体和担保人的《企业法人营业执照》（副本）（复印件4份，加盖公章，验原件）；
14．法律意见书4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
15．各中介机构的证券从业资格证书复印件4份（至少1份原件，复印件加盖公章，验原件）；
16．其他必要文件4份（见注3，至少1份原件，复印件加盖公章）；
17．本期债券发行有关机构联系方式4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
18．相关法律法规要求提供的其他文件4份（至少1份原件，复印件加盖公章）；
19．电脑申报盘及项目申报表各1份（填写报盘时选择地方企业债券发行计划初审，申报阶段选择发行方案申请。申报表加盖公章）。
注1：企业债券发行方案申请书其基本格式为：
1．发行人基本情况；
2．发行概要，包括以下17个方面：发行主体；债券名称；发行规模；债券期限；债券利率；发行价格；发行方式；承销方式；发行对象与范围；承销团成员；债券担保；信用评级；募集资金用途；还本付息方式；还本付息时间与期限；转让与交易；税收事项。
注2：企业债券发行章程基本格式为：
×××企业债券（公司债券）发行章程
重要提示
凡欲认购本期债券的投资者，请认真阅读本发行章程。本发行人保证发行章程的内容真实、准确、完整，主管部门对本期债券发行所作出的任何决定，均不表明其对债券风险作出实质性判断。
第一条 债券发行依据
第二条 本次债券发行的有关机构
第三条 发行摘要
第四条 发行人简况
第五条 担保人简况
第六条 承销方式
第七条 信用评级
第八条 认购与托管
第九条 债券发行网点
第十条 认购人承诺
第十一条 债券本息兑付办法
第十二条 已发行尚未兑付的债券
第十三条 筹集资金用途
第十四条 风险与对策
第十五条 发行人与担保人最近3年的主要财务数据与指标
第十六条 律师事务所出具的法律意见
第十七条 其他应说明的事项
注3：如公司债券募集说明书（即公司债券募集办法，限于发行人是按照《
公司法》设立并规范运作的股份有限公司、国有独资公司和两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司编报），其标准格式为：
×××公司债券募集说明书
一、释义
二、本期债券主要条款
三、风险提示和对策
四、发行人及发行人情况
五、担保人及担保人情况
六、本期债券募集资金的用途
七、本期债券发行后发行人的财务结构
八、发行人的历史财务指标与数据
九、发行人财务结果的分析
十、担保人的历史财务指标与数据
十一、发行人所在行业状况
十二、发行人业务状况及在所在行业的地位分析
十三、发行人与母公司、子公司等其他投资关系
十四、法律法规监管及律师事务所出具的法律意见
十五、税务等相关问题分析
十六、与本期债券相关的单位与部门
十七、其他需要说明的事项
注4：上述发行方案申请阶段所提交材料的纸张、封面及份数为：
1．纸张
应采用幅面为210×297毫米规格的纸张（相当于A4纸张规格）。
2．封面
（1）标有“×××公司公开发行企业债券（公司债券）申报材料”字样；
（2）申请企业名称、住所、联系电话、联系人、邮政编码；
（3）主承销商名称、住所、联系电话、联系人、邮政编码；
（4）申报时间。
3．份数
申请发债企业需报送4份申请材料至市发展和改革局，市发展和改革局留底1份，并将其余3份上报国家发展和改革委员会。按规定，上报国家发展和改革委员会的3份材料中至少1份为原件。
法律依据：《国家发展和改革委员会
关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》第
三条，附件一、附件二、附件三、附件四、附件五、附件六、附件七、附件九、附件十；《
企业债券管理条例》第
十四条。
六、申请表格
申请人须填写《深圳市××××年项目申报表》（地方企业债券发行计划初审发行规模申请或发行方案申请类），该表格在深圳市发展和改革局网站（http：//www.szpb.gov.cn）上点击“项目申报软件”下载申报软件。
七、行政许可申请受理机关
深圳市发展和改革局。
八、行政许可决定机关
深圳市发展和改革局初审后转报国家发展和改革委员会。
九、行政许可程序
国家发展和改革委员会按照先核定企业债券发行规模、再批准企业债券发行方案的方式，组织和实施企业债券发行审批工作。
（一）企业债券发行规模审批按照以下程序进行：
1．企业根据国家发展和改革委员会的通知或公告，按照企业债券发行规模申请材料目录及其规定的格式，提出债券发行规模申请。中央直接管理的企业向国家发展和改革委员会申请；其他企业通过市发展和改革局初审后，由市发展和改革局向国家发展和改革委员会申请；
2．国家发展和改革委员会根据市场情况和已下达债券发行规模发行情况，不定期受理企业债券发行规模申请，并按照国家产业政策和有关法律法规及国务院有关文件规定的发债条件，对企业的发债规模申请进行审核，符合发债条件的，核定发行规模和资金用途，报经国务院同意后，统一下达发债规模并通知有关事项。中央直接管理的企业由国家发展和改革委员会下达；其他企业由国家发展和改革委员会下达给市发展和改革局后，再由市发展和改革局下达给企业。
（二）企业债券发行方案审批按照以下程序进行：
1．企业债券发行人获准发债规模后，按照公开发行企业债券（公司债券）申请材料目录及其规定格式，上报企业债券发行方案。中央直接管理的企业向国家发展和改革委员会申请；其他企业经市发展和改革局初审后，由市发展和改革局向国家发展和改革委员会申请；
2．国家发展和改革委员会受理企业债券发行方案后，根据法律法规及国务院有关文件规定的发债条件，以及国家发展和改革委员会下达规模通知的要求，对企业债券发行方案申请材料进行审核，提出反馈意见，通知发行人及主承销商补充和修改申报材料；
3．发行人及主承销商根据国家发展和改革委员会提出的反馈意见，对企业债券发行方案及申报材料进行修改和调整，并出具文件进行说明；
4．国家发展和改革委员会分别会签中国人民银行、中国证监会后，印发企业债券发行批准文件，并抄送各营业网点所在地省级发展改革部门等有关单位。中央直接管理的企业由国家发展和改革委员会批复；其他企业由国家发展和改革委员会批复给市发展和改革局后，再由市发展和改革局批复给企业。
十、行政许可时限
自决定受理之日起18个工作日内完成初审后转报国家发展和改革委员会。
十一、行政许可证件及有效期限
批文，发行人应在企业债券发行规模下达之日起一年内，在批准文件印发之日起两个月内发行企业债券。
十二、行政许可的法律效力
企业债券发行方案经行政许可决定机关批准后，方可正式开展企业债券发行工作。
十三、行政许可收费
无。
十四、行政许可年审或年检
无。
地方企业债券发行计划发行方案申请阶段申报表样式
深圳市 年项目申报表（地方企业债券发行计划）
单位：金额万元人民币，面积平方米
企业债券发行方案申请书 （项目单位盖章） 发行阶段：发行方案申请
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┃ 项目名称 │ ┃
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┃ 发行主体 │ │债券名称│ │发行总规模 │ ┃
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┃按利率类型分列发行规模、│ ┃
┃债券期限及债券利率 │ ┃
┃ │ ┃
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┃ 发行价格 │ ┃
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┃ 发行方式 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 承销方式 │ ┃
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┃ 发行对象与范围 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 承销团成员 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 债券担保及担保人 │ ┃
┃ 基本情况说明 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 信用评级情况说明 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 募集资金用途 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 还本付息方式 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 还本付息时间与期限 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 转让与交易情况说明 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 税收事项说明 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 偿债能力分析 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 发债资金投向的有关 │ ┃
┃ 原始合法文件及文号 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 企业最近 3 年每年的 │ ┃
┃ 净利润及净资产利润率│ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 备注 │ ┃
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项目名称：地方企业债券发行计划发行方案申请 第1页共3页
深圳市 年项目申报表（地方企业债券发行计划）
单位：金额万元人民币，面积平方米
项目概况
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┃ 项目名称 │ ┃
┠──────────┼──────────────────────┨
┃ 建设地址 │ ┃
┠──────────┼──────┬─────┬─────────┨
┃ 地址代码 │ │ 行业代码│ ┃
┠──────────┼──────┼─────┼─────────┨
┃ 项目代码 │ │ 行业归口│ ┃
┠──────────┼──────┼─────┼─────────┨
┃ 计划类别 │ │ 建设用途│ ┃
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┃ 达产后新增产值 │ │预计新增就业岗位│ ┃
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┃是否属于需要申请市级政府投资的区属项目 □ ┃
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┃ 项目建议书批准文号 │ ┃
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┃ 可研报告批准文号 │ ┃
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┃ 概算批准文号及金额 │ ┃
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┃ 预算审核文号及金额 │ ┃
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┃ 预算核定文号及金额 │ ┃
┠────────────┼────────────────────┨
┃ 开工报告批准文号 │ ┃
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┃ 最新计划批准文号 │ ┃
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┃ 投资许可证号 │ ┃
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┃ 特种经营权许可证号 │ ┃
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┃ 深圳市建设用地规划许可证：深规土建许字 号 ┃
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┃ 深圳市建设工程规划许可证：深规土建许字 号 ┃
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┃ 特殊项目 │ ┃
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┃ 建设目的 │ ┃
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┃ 科技成果鉴定 │ ┃
┃ 专利等情况说明 │ ┃
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┃ 项目简介 │ ┃
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项目名称：地方企业债券发行计划发行方案申请 第2页共3页
深圳市 年项目申报表（地方企业债券发行计划）
单位：金额万元人民币，面积平方米
建设单位情况
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┃ 建设单位名称 │ ┃
┠─────────┼───────────────────────┨
┃ 建设单位地址 │ ┃
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┃ 建设单位 E-mail │ ┃
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┃ 主管单位 │ │ 是否高新技术企业 □ ┃
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┃ 主要经营范围 │ ┃
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┃ 归口系统 │ │ 建设单位代码 │ ┃
┠─────────┼──────┼─────────┼──────┨
┃ 邮政编码 │ │ 隶属关系 │ ┃
┠─────────┼──────┼─────────┼──────┨
┃ 单位性质 │ │ 所有制类型 │ ┃
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┃ 负责人姓名 │ │ 负责人电话 │ ┃
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┃ 负责人手机 │ │ 负责人传真 │ ┃
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┃ 联系人姓名 │ │ 联系人电话 │ ┃
┠─────────┼──────┼─────────┼──────┨
┃ 联系人手机 │ │ 联系人传真 │ ┃
┠─────────┼──────┼─────────┼──────┨
┃ 单位定编 │ │ 单位现有人数 │ ┃
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┃ 注册资金 │ │ 企业投资总额 │ ┃
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