（2）抵债资产贬值或无资产可抵。如2003年末昌吉市农村信用联社抵债资产余额为922.72万元，涉及48户。其中有资产可抵30户，金额为576.26万元；无资产可抵有18户，金额为346.44万元，占抵债资产年末余额的37.5%。2004年该社对全辖14个法人社的抵债资产进行实地清查，参照现行市场价格进行估价发现，抵债资产已不具备原有价值。有望收回抵债资产货币价值416.17万元，约占全部抵债资产的45.1%。
（3）抵债资产不符合规定。如2003年巩留县“公尚牧业村”贷款余额2.64万元，以200亩集体耕地10年承包经营权作为抵债资产，归还巩留县农村信用联社营业部贷款。另还存在未经批准擅自自用抵债资产的情况。
2.股金额度低，股权结构单一、分散不固定，分红超规定比例且未做到“同股同利”。2003年末21家信用社股本金总额12，012.32万元，占资产总额1.57%。2003年末莎车县农村信用联社“股本金”余额为202.94万元。其中：所辖信用社入股占71.44%；职工股占19.19%；个体工商业股占9.36%。吐鲁番市农村信用社2003年社员退股率为37%。昌吉市农村信用联社2003年向自然人、社会法人单位兑付分红资金62.20万元，分配比例达102.28%，多分配25.71万元，而未向联社和下属13个乡级法人社分配分红。2003年巩留县农村信用联社单个社员的股金超过本社股本金总额百分之二的有10户，占股本金总额的45.2%。其中：最大的一户40万元，占股本金总额的20.45%，超过规定比例的10倍。
3.业务经营品种单一，会计电算化基础建设和内控制度薄弱，与当前金融业务迅猛发展不相适应，缺乏竞争力。一是从目前21家信用社营业状况看，主要为利息收入，约占营业收入的90%。除存、贷款外无中间业务，对利率的依赖性强。二是目前信用社虽在储蓄业务使用了计算机操作，但各项贷款、联行等业务基本依靠手工操作；各个信用社之间无法实现计算机联网，结算渠道不畅，服务功能弱化。三是基础工作薄弱，部分内控制度执行不力。如会计核算不真实，账表、账实不符，贷款未建立台帐，没有开展授信业务，贷前调查、贷中审查、贷后检查制度落实不到位，风险管理机制不完善。四是缺乏有效的约束机制、监督机制、激励机制和科学、开放的用人制度。
4.产权关系不清晰，法人治理结构不完善。18家法人社，均未按照《农村信用合作社章程》成立社员代表大会、理事会和监事会。信用社社员对自己的出资情况、信用社经营状况不了解。农村信用社行业管理部门行使对农村信用社包括人、财、物等各个方面的管理权限，但对农村信用社的最终结果不能负责。乡级法人社法人资格徒有其名，没有独立经营的权力，而是由县联社对其人、财、物等业务方面进行考核，在县联社核定权限范围内经营。
三、产生上述问题的原因
