（一）资本充足率偏低，抵御风险能力不足，影响经营的安全性。2003年21家信用社平均资本充足率5.91%，低于中国银行业监督管理委员会规定8%的比例。其中：达到8%的7家，达不到8%的14家。乌鲁木齐县联社营业部资本充足率-31.36%，塔城市农村信用联社-5.31%、阿勒泰市农村信用联社-2.13%，在一定程度上基本丧失了控制和化解经营风险的能力。
　　（二）违规经营、贷款风险集中，信贷资产质量不容乐观。
　　1.以前年度违规经营、拆借，自办经济实体，不良贷款降低比例难度大，资金沉淀严重，已形成损失32582.19万元。突出的是乌鲁木齐县农村信用联社营业部1997年以前违规经营、拆借、账外经营、自办经济实体等形成的巨额债务，已形成损失28887.48万元，目前该社已成为高风险社。昌吉市、石河子市、博乐市农村信用社以前年度贷款，由于贷款主体消亡或一些关停企业借改制之机逃废债务或破产，使贷款、代垫诉讼费等悬空而形成损失3694.71万元。
　　2.贷款风险高度集中，容易形成潜在损失。乌鲁木齐县大湾、哈密城郊乡等8家农村信用社不同程度存在最大一户、最大十户贷款余额占资本总额超过规定30%、150%的比例。乌鲁木齐市新市区地窝堡农村信用合作社最大十户贷款额为8，440万元，占资本总额的1，445.20%，最大一户贷款2，239万元，占资本总额的383.39%，主要是2003年12月该社向德隆农牧业发展有限公司发放为期两年的信用贷款2，000万元。经调查该企业除按期支付了2004年一季度贷款利息外，第二季度付息已不正常，已成为该社集中的潜在风险。
　　3.2002—2003年度部分信用社违规发放贷款和担保。
　　（1）吐鲁番市、巩留县、塔城市等4家信用社违规向行政机关发放贷款，信贷资金用于财政性支出559.9万元。其中巩留县农村信用联社等信用社向县法院、财政局（所）、乡环境办等行政单位发放贷款用于建造办公大楼、支付搬迁费等，以弥补财政资金不足。2002年9月、2003年11月，塔城市水电局、市财政局以其在市信用联社开设帐户为抵押，向市信用联社申请贷款，用于修复毁损水渠、购买红花籽种子，为此市信用联社向市财政局发放5个月贷款250万元，向市水电局发放两年期贷款100万元。截至审计调查结束时，塔城市水电局归还贷款50万元，塔城市财政局归还并又贷款250万元。吐鲁番市、巩留县、塔城市信用社向法院、财政所等单位贷款155.4万元未到期尚未收回，2001年末巩留县法院执行庭贷款4.5万元购车，信用社多次催要，至今未收回。
　　（2）乌鲁木齐县大湾、库尔勒市等3家信用社以新贷还旧贷1，648万元。如哈密市农村信用联社北郊、西门分社向振华公司发放贷款400万元，跃进分社2000年一2002年向盛大房地产公司发放贷款448万元，合计848万元，2004年年初分别以归还本金名义将已逾期贷款以借新还旧方式更换借据。

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