年 月 日
附表3 企业弥补亏损审核表
金额单位：元
┌────┬─┬─┬───────┬────┬────┬─────────┬────┬─────────┐
│ │行│年│ 亏损额 │累计已弥│纳税调 │ 弥补金额 │弥补后 │ 补污后亏损余额 │
│项目 │次│度├───┬───┤补亏损额│整后所得├────┬────┤的所得 ├───┬─────┤
│ │ │ │企业申│中介审│ │ │企业申请│中介审核│ │企业 │中介机构审│
│ │ │ │报亏损│核确认│ │ │补亏额 │确认数 │ │填列数│核确认数 │
│ │ │ │ │数 │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼─┼─┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼────┼───┼─────┤
│ │ │ 1│ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8＝5－7│ 9 │10＝3－7 │
├────┼─┼─┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼────┼───┼─────┤
│弥补年度│1 │ │ × │ × │ × │ │ │ │ │ × │ × │
├─┬──┼─┼─┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼────┼───┼─────┤
│ │ (1)│2 │ │ │ │ │ × │ │ │ × │ │ │
│ ├──┼─┼─┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼────┼───┼─────┤
│亏│ (2)│3 │ │ │ │ │ × │ │ │ × │ │ │
│损├──┼─┼─┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼────┼───┼─────┤
│年│ (3)│4 │ │ │ │ │ × │ │ │ × │ │ │
│度├──┼─┼─┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼────┼───┼─────┤
│ │ (4)│5 │ │ │ │ │ × │ │ │ × │ │ │
│ ├──┼─┼─┼───┼───┼────┼────┼────┼────┼────┼───┼─────┤
│ │ (5)│6 │ │ │ │ │ × │ │ │ × │ │ │
├─┴──┴─┴─┴───┴───┴────┴────┴────┴────┴────┴───┴─────┤
│ │
│中国注册会计师(中国注册税务师)签字： │
│ │
│ │
│ │
└───────────────────────────────────────────────────┘
注：亏损额用“正数”表示
附表4 “新产品、新技术、新工艺”抵扣应纳税所得额审核表
金额单位：元
┌─────────────────────────────────┐
│新产品、新技术、新工艺的名称： │
│ │
├──────────────┬─────┬───────┬────┤
│ 项目 │企业填列数│中介机构确认数│ 备注 │
├──────────────┼─────┼───────┼────┤
│技术开发费上年列支及使用数 │ │ │ │
├──────────────┼─────┼───────┼────┤
│技术开发费本年列支及使用数 │ │ │ │
├──────────────┼─────┼───────┼────┤
│比上年同期增加额 │ │ │ │
├──────────────┼─────┼───────┼────┤
│比上年增长比例 │ │ │ │
├──────────────┼─────┼───────┼────┤
│本年应纳税所得额 │ │ │ │
├──────────────┼─────┼───────┼────┤
│本年抵押应纳税所得额 │ │ │ │
├──────────────┼─────┼───────┼────┤
│本年抵扣后的实际应纳税所得额│ │ │ │
├──────────────┴─────┴───────┴────┤
│ 中国注册会计师(中国注册税务师)签字： │
│ │
│ │
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附表6 企业财产损失税前扣除审核表
会计期间或截止日： 金额单位：元
┌──────┬──┬──┬────┬─────┬───────┬───────┬───────┐
│财产损失种类│资产│计提│保险公 │过失人赔偿│残值或变价收入│ 清理费用 │ 财产损失净额 │
│ │原值│折旧│司(赔偿)│(责任人) ├───┬───┼───┬───┼───┬───┤
│ │ │ │ │ │未审数│审定数│未审数│审定数│未审数│审定数│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼──┼──┼────┼─────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼──┼──┼────┼─────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼──┼──┼────┼─────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼──┼──┼────┼─────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼──┼──┼────┼─────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┼──┼──┼────┼─────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────┴──┴──┴────┴─────┴───┴───┴───┴───┴───┴───┤
│中国注册会计师(中国注册税务师)签字： │
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附表5 技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核表
抵免年度： 金额单位：元
┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┐
│ │ 设备购置年度 │
│ 项目 ├────────┬────────┬────────┬────────┬────────┤
│ │ 年 │ 年 │ 年 │ 年 │ 年 │
│ ├───┬────┼───┬────┼───┬────┼───┬────┼───┬────┤
│ │ 企业│中介机构│企业 │中介机构│企业 │中介机构│企业 │中介机构│企业 │中介机构│
│ │填列数│确认数 │填列数│确认数 │填列数│确认数 │填列数│确认数 │填列数│确认数 │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│1、以前年度结转未抵免的投资余额 │ │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │ * │
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│2、基期应缴所得税额 │ │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │ * │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│3、本年度抵免前应缴所得税额 │ * │ * │ * │ * │ * │ * │ * │ * │ │ │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│4、与基期相比本年度新增应缴所得税额 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│5、本年度抵免所得税额 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│6、结转以后年度抵免所得税的投资余额 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│7、中介机构确认的本年度抵免所得税额 │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│8、中介机构确认结转以后年度抵免的余额 │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │
├───────────────────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┼───┼────┤
│9、中介机构确认不得结转抵免的投资余额 │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │ * │ │
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│中国注册会计师(中国注册税务师)签字： │
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│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
