*注：本篇法规已被《山东省予以废止的省政府规章目录》（发布日期：1991年1月25日 实施日期：1991年1月25日）废止山东省企业短期融资债券管理试行办法
（１９８８年３月１１日）
第一条 为了开辟多种融通资金（以下简称融资）渠道，补充企业流动资金的临时需要，促进经济发展，根据国务院《
企业债券管理暂行条例》和《山东省企业股票、债券管理暂行办法》，特制定本办法。
第二条 山东省境内具有法人资格，经济效益较好的全民所有制、集体所有制企业，确实需要流动资金，可按本办法向社会发行短期融资债券。短期融资债券筹集的资金不得用于固定资产投资。
第三条 企业短期融资债券的发行工作由省内各级人民银行管理。省人民银行下达年度发行控制额度，由企业所在地的人民银行在限额内分级审批，一个企业一次发放３００万元（不含３００万元）以下，由县级人民银行审批；３００万元以上１０００万元以下（不含１０００万元），由市（地）级人民银行审批；１０００万元以上，由省级人民银行审批。企业发行短期融资债券总额，不得超过其自有有效资产净值。
第四条 企业短期融资债券期限定为６个月、９个月、１２个月三种。其利率分别为月息６．０％、６．６％、７．２％，但最高不得超过银行同期定期储蓄利率的４０％。
第五条 企业申请发行短期融资债券，要向人民银行提报发行短期融资债券申请书、发行章程、近期的资产负债表和生产经营情况，及其它有关资料。
第六条 企业发行短期融资债券，可以委托专业银行代理发行，也可以自己发行。委托银行代理发行，发行企业要与代理银行签定合同，明确资金划拨等经济责任。债券到期前，发行企业要将足额兑付资金存入代理行，由代理行负责兑付债券本息。代理劳务费要控制在发行总额的２％以内。企业自己发行的，由企业负责兑付债券本息。
第七条 融资债券的持有人，有权凭券到期向发行企业取得本息，不参与企业的经营管理，对企业经济效益不承担责任。批准机关及代理发行的金融机构对融资债券的偿还性不承担责任。
