五、各开户行在收到单位解缴省财政厅的预算外资金后，应单独设帐，避免与预算内收入混淆。各专业银行对省财政计息专户的资金，依照规定按季计息。省财政厅对于计息专户的资金，从单位交到省财政专户时起，对单位按银行存款利率计算利息，每季结算一次。
第四条 省财政专户储存资金的使用办法。各部门和单位使用纳入省财政专户储存的资金，应在所存资金额度以内，根据单位的实际情况，在季度开始十日前编制季度分月用款计划，送省财政厅审核拨款；如在计划外急需用款，可以临时办理专项追加用款计划报批。银行凭财政厅签发的转帐支票转入单位存款帐户。对用预算外资金搞基本建设的，经省财政厅审核同意后，将资金转存建设银行，并按国家关于自筹基建实行“先存后批，先批后用，存足半年才能使用”的规定，由建行监督拨款。无财政批准的用款计划，单位不得用款。
第五条 由于各行政事业单位预算外资金情况比较复杂，因此，对各单位缴款和用款的具体方式，由省财政厅根据单位实际情况另行确定。
第六条 省级各部门和单位应按照财政部和省财政厅的规定，按期编制年度预算外资金收支计划、决算、执行情况报表。实行财政专户储存的单位，还应加报季度分月会计报表。
第七条 省财政厅对“专户储存”的预算外资金，在保证单位用款的情况下，可以采取有偿计息的方式，有计划地调剂支持各项生产、事业的发展。对资金融通的具体办法，由省财政厅研究制定。
第八条 省级各部门和单位使用的预算外资金专用缴款书，季度分月用款计划表，单位预算外资金收支科目、帐务处理办法和会计报表。由省财政厅根据财政部有关规定 统一制定。
第九条 凡驻地在成都市区（不包括龙泉驿、青白东区）范围内的省级部门和事业行政单位，其预算外资金直接由省财政厅集中管理；省级驻外地单位，委托当地财政部门代管。具体办法按当地规定执行。
第十条 本办法从一九八七年一月一日起执行，并由省财政厅负责解释。
省财政厅
省人民银行
