安徽省国营工交企业流动资金包干管理暂行办法
（１９８７年１月１４日 〔８７〕皖工银发字第００６号）
第一条 为调动企业管理流动资金的积极性，提高资金使用效益，促进社会主义商品经济的发展，特制定本办法。
第二条 本办法适用于与工商银行有信贷关系的国营工业生产、交通企业，物资供销企业暂不执行。
各地可自行选择７０％以上的国营工交企业实行全部流动资金包干管理，这些企业产值应不少于与工商银行有信贷关系的国营工交企业产值的８０％。
暂不执行流动资金包干管理的企业，仍按有关规定管好用好流动资金。
第三条 核定流动资金包干额度的原则应是科学、合理，有利于促进企业挖掘资金潜力，节约使用资金，加速资金周转，推动生产发展。
第四条 各地区流动资金包干总规模原则上按照销售收入增长１０％、全部流动资金平均占用增长８％左右的比例核定。
第五条 对于每个行业和企业流动资金包干额度的核定应区别情况，具体对待。对生产适销对路产品、优质名牌紧俏产品、出口创汇产品和能源、交通、短线原材料产品以及生产国家、省重点产品的企业，在核定流动资金包干额度时可适当放宽。对生产长线产品、质次价高产品和经营管理不善、片面追求产值的企业，在核定流动资金包干额度时要适当紧缩。
第六条 企业的流动资金包干额度，应根据上年实际销售资金率、考虑当年价格及其他各种客观变化因素和银行下达的资金加速率实事求是地核定。年度中根据计划销售收入计算的计划包干额度掌握，年末根据实际销售收入计算的实际应包干额度考核。
流动资金计划包干额度＝上年实际销售资金率×（１－本年计划资金加速率）×本年计划销售收入
第七条 企业流动资金包干额度由企业提出并征得主管部门意见，经银行审查同意后再下达企业执行。
第八条 企业流动资金包干额度每年初核定一次，年度中一般不作调整。如发现确实属于事先难以预料的客观原因需作适当调整时，可在本年第三季度内调整一次。
