各区、县、局和有关主管部门在整顿工作中，对疑难问题或把握不准的问题要及时与市财政局整顿会计工作秩序办公室联系，并将整顿工作的经验和进展情况及典型案例及时上报。
附件１： 天津市整顿会计工作秩序单位自查情况登记表（表一）
填表单位： 填表日期：
单位负责人： 填表人：
单位性质（分国有企业、集体企业、行政事业单位、其他单位）：
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┃ ┃ 行 ┃ ┃整改情况 ┃
┃ 检 查 项 目 ┃ ┃发生┣━━┳━━┳━━┫
┃ ┃ 次 ┃情况┃已经┃正在┃没有┃
┃ ┃ ┃ ┃整改┃整改┃整改┃
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┃ １、按规定应当建帐的是否建帐 ┃ １ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ２、是否按规定设置和使用会计科目 ┃ ２ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ３、填制和取得会计凭证是否合法 ┃ ３ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ４、是否按规定设置会计帐簿 ┃ ４ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ５、是否按规定登记会计帐簿 ┃ ５ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ６、是否在帐外设帐 ┃ ６ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ７、是否有假造会计凭证行为 ┃ ７ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ８、是否有假造会计帐簿行为 ┃ ８ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ９、是否有假造会计报表行为 ┃ ９ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１０、是否存在帐证（帐帐）不符现象 ┃１０┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１１、是否存在帐实不符现象 ┃１１┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１２、会计报表是否按规定签名或盖章 ┃１２┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１３、会计档案是否按规定妥善保管 ┃１３┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１４、会计档案是否按规定办理销毁事宜 ┃１４┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１５、是否根据需要设置会计机构、配备会┃１５┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃计人员 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１６、会计人员是否按规定持《会计证》上┃１６┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃岗 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１７、用计算机替代手工记帐是否按规定经┃１７┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃过审批 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１８、是否按规定结转收入、成本、费用 ┃１８┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃１９、是否建立健全内部会计管理制度 ┃１９┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （１）是否建立和实行会计人员岗位责任┃２０┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ 制度 ┃３１┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （２）是否建立和实行帐务处理程序制度┃２１┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （３）是否建立和实行内部牵制制度 ┃２２┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （４）是否建立和实行稽核制度 ┃２３┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （５）是否建立和实行原始记录管理制度┃２４┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （６）是否建立和实行定额管理制度 ┃２５┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （７）是否建立和实行计量验收制度 ┃２６┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （８）是否建立和实行财产清查制度 ┃２７┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （９）是否建立和实行财务收支审批制度┃２８┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （１０）是否建立和实行成本核算制度 ┃２９┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ （１１）是否建立和实行财务会计分析制┃３０┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ 度 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ┃３１┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃ ┃３２┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２０、１９９５年虚增收入数（万元） ┃３３┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２１、１９９５年虚减收入数（万元） ┃３４┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２２、１９９５年虚增费用数（万元） ┃３５┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２３、１９９５年虚减费用数（万元） ┃３６┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２４、１９９５年虚增利润数（万元） ┃３７┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２５、１９９５年虚减利润数（万元） ┃３８┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２６、违反规定擅自冲减资本金数（万元）┃３９┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃２７、“小金库”金额（万元） ┃４０┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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