附件２ 企业所得税纳税调整项目表
附表一： 申报所属日期 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元
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┃计算机代码 │ │申报单位名称│ ┃
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┃地址及联系电话│ │缴款书号│ ┃
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┃经济类型 │ │行业│ │入库级次│ ┃
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┃行│ 项 目 │本期│行│ 项 目 │本期┃
┃次│ │累计│次│ │累计┃
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┃1 │一、纳税调整增加额 │ │19│(3)违法经营罚款和被没收 │ ┃
┃ │(1=2+16+27) │ │ │财物损失 │ ┃
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┃2 │１、超过规定标准项目 │ │20│(4)税收滞纳金、罚金、罚 │ ┃
┃ │(2=3+4..+15) │ │ │款 │ ┃
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┃3 │(1)工资支出 │ │21│(5)灾害事故损失赔偿 │ ┃
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┃4 │(2)职工福利费 │ │22│(6)非公益救济性捐赠 │ ┃
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┃5 │(3)职工教育经费 │ │23│(7)非广告性质赞助支出 │ ┃
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┃6 │(4)工会经费 │ │24│(8)粮食类白酒广告费 │ ┃
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┃7 │(5)利息支出 │ │25│(9)为其他企业贷款担保的 │ ┃
┃ │ │ │ │支出项目 │ ┃
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┃8 │(6)业务招待费 │ │26│(10)与收入无关的支出 │ ┃
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┃9 │(7)公益救济性捐赠 │ │27│3、应税收益项目 │ ┃
┃ │ │ │ │(27=28+29+30) │ ┃
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┃10│(8)提取折旧费 │ │28│(1)少计应税收益 │ ┃
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┃11│(9)无形资产摊销 │ │29│(2)未计应税收益 │ ┃
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┃12│(10)广告费 │ │30│(3)收回坏帐损失 │ ┃
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┃13│(11)业务宣传费 │ │31│二、纳税调整减少额 │ ┃
┃ │ │ │ │(31=32+33+34+35) │ ┃
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┃14│(12)管理费 │ │32│1、联营企业分回利润 │ ┃
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┃15│(13)其他 │ │33│2、境外收益 │ ┃
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┃16│2、不允许扣除项目 │ │34│3、管理费 │ ┃
┃ │(16=17+18+...26) │ │ │ │ ┃
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┃17│(1)资本性支出 │ │35│4、其他 │ ┃
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┃18│(2)无形资产受让、开发 │ │36│ │ ┃
┃ │支出 │ │ │ │ ┃
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┃申报企业公章 │主管税务所： ┃
┃ │ ┃
┃企业申报日期： 年 月 日 │税务机关受理申报日期： 年 月 日┃
┃ │ ┃
┃办税人员： │审核人： ┃
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