２０００年１１月２８日
附件１ 企业所得税纳税申报表（２－－１）
申报所属日期 年 月 日至 月 日 金额单位：元
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┃计算机代码│ │申报单位│ ┃
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┃地址及电话│ │缴款书号 │ ┃
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┃经济类型 │ │行业 │入库级次 │ ┃
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┃ │行│ 本期累计数 ┃
┃ 项 目 │ ├─────┬─────────┨
┃ │次│企业申报 │税务机关审核 ┃
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┃一、销售（营业）收入 │1 │ │ ┃
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┃ 减：销售折扣与折让 │2 │ │ ┃
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┃ 销售（营业）成本 │3 │ │ ┃
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┃ 销售（营业）费用 │4 │ │ ┃
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┃ 销售（营业）税金及附加 │5 │ │ ┃
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┃二、销售（营业）利润 │6 │ │ ┃
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┃ 加：代购代销收入 │7 │ │ ┃
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┃ 其它业务利润 │8 │ │ ┃
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┃ 其中：技术转让收益 │9 │ │ ┃
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┃ 境外劳务收益 │10│ │ ┃
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┃ 减：管理费用 │11│ │ ┃
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┃ 其中：研究新产品、新技术│12│ │ ┃
┃ 新工艺发生的费用 │ │ │ ┃
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┃ 财务费用 │13│ │ ┃
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┃ 汇兑损失 │14│ │ ┃
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┃三、营业利润 │15│ │ ┃
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┃ 加：投资收益 │16│ │ ┃
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┃ 其中：联营企业分回利润 │17│ │ ┃
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┃ 境外投资收益 │18│ │ ┃
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┃ 股息收益 │19│ │ ┃
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┃ 国库券利息收入 │20│ │ ┃
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┃ 国家补贴收入 │21│ │ ┃
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┃ 营业外收入 │22│ │ ┃
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┃ 减：营业外支出 │23│ │ ┃
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┃ 加：以前年度损益调整额 │24│ │ ┃
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┃四、利润总额（纳税调整前所得） │25│此行及以上逻辑关系不变 ┃
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┃ 加：纳税调整增加额 │26│取自附表一第1行 ┃
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┃ 减：纳税调整减少额 │27│取自附表一第31行 ┃
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┃五、纳税调整后所得 │28│28=25+26-27 ┃
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┃ 减：弥补以前年度亏损 │29│取自《企业弥补亏损报备表》 ┃
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┃ 减：免税所得 │30│30=31+32...+41 ┃
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┃ 其中：免税的国债利息所得│31│ │ ┃
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┃ 免税的补贴收入 │32│ │ ┃
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┃ 免税的纳入预算管理的│33│ │ ┃
┃ 基金、收费或附加 │ │ │ ┃
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┃ 免于补税的投资收益 │34│ │ ┃
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┃ 免税的技术转让收益 │35│ │ ┃
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┃ 免税的治理“三废”收│36│ │ ┃
┃ 益 │ │ │ ┃
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┃ 免税的股息收入 │37│ │ ┃
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┃ 免税的高等学校、中小│38│ │ ┃
┃ 学培训收入 │ │ │ ┃
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┃ 免税的科研单位、大专│39│ │ ┃
┃ 院校技术收益 │ │ │ ┃
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┃ 免税的为农业生产提供│40│ │ ┃
┃ 的技术、劳务收入 │ │ │ ┃
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┃ 其他免税所得 │41│ │ ┃
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┃六、应纳税所得额 │42│42=28-29-30 ┃
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┃ 减：研究新产品、新技术、新工│43│ │ ┃
┃ 艺费用抵扣额 │ │ │ ┃
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┃七、抵扣后的应纳税所得额 │44│44=42-43 ┃
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┃ 适用税率 │45│ │ ┃
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┃八、应纳所得税额 │46│46=44×45 ┃
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┃ 减：减、免所得税额 │47│取自附表二第1行第4栏数据 ┃
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┃减：技术改造国产设备投资抵免税额│48│ │ ┃
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