北京市财政局关于印发《北京市财政
基本建设拨款暂行办法》的通知
（京财建（１９９６）１１８８号 １９９６年８月２２日）
市属各局、总公司（公司）、各区县计委、各区县财政局：
为加强我市基本建设拨款和财务管理，规范资金拨付程序，我局制定了《北京市财政基本建设拨款暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。
北京市财政基本建设拨款暂行办法
根据
预算法及
财政部“关于财政部收回原委托中国人民建设银行代行的财政职能的通知”〔（９４）财办字２４号〕和“
关于加强基本建设财务管理若干意见的通知”（财基字〔１９９６〕１４５号）精神，为了加强我市基本建设拨款管理，使有限的基本建设资金发挥更大的投资效果，充分发挥财政在基本建设领域分配资金和监督资金使用的职能作用，结合我市的实际情况，制定本办法：
一、根据财政预算管理要求，财政部门可根据需要开设基本建设拨款专户。基本建设拨款专户资金来源主要有：地方财政预算内基本建设资金、预算内基本建设“拨改贷”回收资金、财政用于基本建设的专项资金、中央各部委补助地方专项资金、国有土地收入、基础设施费等。
二、市财政按照基本建设计划及国家有关规定下达基本建设预算支出指标，根据预算支出指标，及时将基本建设资金转入基本建设拨款专户，向各建设单位的主管部门拨付资金；年终，财政部门的基建拨款专户要与基建支出预算对帐，按规定列报决算。
三、拨款依据。各部门在申请基本建设拨款时，需向财政部门报年度基本建设财务计划和年度基本建设用款计划，另外根据不同情况还要提供下列资料，作为拨款的依据：
（一）新建项目：
１．可行性研究报告的批准文件；
２．初步设计（或扩初设计）、设计概算的批准文件；
３．施工图及施工图预算。
（二）续建项目：
工程进度计划和在建工程的财务情况报告等。
四、拨款程序。基本建设拨款程序要符合财政预算管理要求，具体程序是：市财政根据年度基本建设计划。财政预算安排，对各建设单位的主管部门下达基本建设预算支出指标，各建设单位的主管部门接到市财政下达的预算支出指标通知后，提供上述有关资料，市财政根据财政收入情况、项目建设进度和财务情况进行拨款。市财政将资金拨入项目主管部门的基建拨款专户，并通知主管部门。
