８０行＝５５行－７５行；
５５行＝４１行＋４２行＋４３行＋４４行＋４５行＋４６行＋４７行＋４８行＋４９行＋５０行；
７５行＝６１行＋６２行＋６３行＋６４行＋６５行＋６６行＋６７行＋６８行＋６９行＋７０行＋７１行；
会交０３表
４０行＝７５行；
４０行＝２３行－３９行；
２３行＝１２行＋２２行；
１２行＝１行＋２行＋３行＋４行＋５行＋６行＋７行；
２２行＝１３行＋１４行＋１５行＋１６行＋１７行＋１８行；
３９行＝３２行＋３８行；
３２行＝２４行＋２５行＋２６行＋２７行＋２８行；
３８行＝３３行＋３４行＋３５行＋３６行；
７５行＝５５行－７４行；
５５行＝４１行＋４２行＋４３行＋４４行＋４５行＋４６行＋４７行＋４８行＋４９行＋５０行＋５１行；
７４行＝５６行＋５７行＋５８行＋５９行＋６０行＋６１行＋６２行＋６３行＋６５行＋６６行＋６７行＋６８行＋６９行；
会施０３表
４５行＝９０行；
４５行＝２４行－４４行；
２４行＝１１行＋２３行；
１１行＝１行＋２行＋３行＋４行＋５行＋６行＋７行＋１０行；
２３行＝１２行＋１３行＋１４行＋１５行＋１６行＋１７行＋１８行＋１９行＋２０行；
４４行＝３２行＋４３行；
３２行＝２５行＋２６行＋２７行＋２８行＋２９行；
４３行＝３３行＋３４行＋３５行＋３６行＋３７行＋３８行＋３９行＋４０行；
９０行＝６８行－８９行；
６８行＝４６行＋４７行＋４８行＋４９行－５０行＋５１行＋５２行＋５３行＋５４行＋５５行＋５６行＋６２行＋６３行＋６４行；
８９行＝６９行＋７０行＋７１行＋７２行＋７３行＋７４行＋７５行＋７６行＋７７行＋７８行＋７９行＋８０行＋８５行＋８６行；
（六）会汇０３表的填制及各行间的关系
１．本表为北京市集体、私营企业各管理部门汇总通用表。各管理部门分别汇总各行业在年度内流动资金的来源与运用情况以及各项流动资金的增加或减少情况（应在表头括弧中注明行业。）
２．本表依据会工０３表、会商０３表、会服０３表、会交０３表、会施０３表提供的数据汇总填列。
本表２行（本年净利润增加的流动资金）根据财务状况变动表本年净利润小计栏汇总填列（会工０３表、会商０３表、会交０３表的第１２行；会服０３表的第１０行；会施０３表的第１１行）。
本表３行（其他来源增加的流动资金）根据财务状况变动表其他来源小计栏汇总填列（会工０３表、会商０３表、会交０３表第２２行；会服０３表的第２０行；会施０３表第２３行）。
本表第６行、７行、８行、９行、１０行、１１行根据财务状况变动表各对应项目汇总填列。
本表１６行（其他运用）根据财务状况变动表其他运用小计栏填列（会工０３表、会商０３表、会交０３表第３８行；会服０３表第３７行；会施０３表第４３行）。
本表第１７行、１８行、１９行、２０行根据财务状况变动表各对应项目汇总填列（施工企业的第１７行应按会施０３表第３３行、３４行之和填列，第１９行应按会施０３表第３７行、３８行、３９行和４０行之和填列）。
本表第２６行、２７行、２９行、３０行、３１行、３２行、３３行根据财务状况变动表各对应项目汇总填列。
本表第２８行（结算资产）根据财务状况变动表会工０３表、会商０３表、会交０３表、会施０３表、会服０３表的应收票据、应收帐款净额、应收出口退税、应收补贴款、其他应收款等项目之和汇总填列。
本表第３８行、４０行、４１行根据财务状况变动表各对应项目汇总填列。
本表第３９行（结算负债）根据财务状况变动表的应付票据、应收帐款、预收帐款、其他应付款、应付工资、应付福利费、未交税金、未付利润、其他未交款、预提费用等项目之和汇总填列。
３．各行间的关系
２４行＝４８行；
２４行＝１行－４行；
１行＝２行＋３行；
４行＝５行＋１６行；
５行＝６行＋７行＋８行＋９行＋１０行＋１１行；
１６行＝１７行＋１８行＋１９行＋２０行；
４８行＝２５行－３７行；
２５行＝２６行＋２７行＋２８行＋２９行＋３０行＋３１行＋３２行＋３３行；
３７行＝３８行＋３９行＋４０行＋４１行；
四、利润分配表
（一）本表反映北京市集体、私营企业利润分配的情况和年末未分配的结余情况。
（二）编号及编报期
工业企业 会工０２表附表１． 年报
商业企业 会商０２表附表１． 年报
旅游、饮食服务企业 会服０２表附表１． 年报
交通运输企业 会交０２表附表１． 年报
施工企业 会施０２表附表１． 年报
主要指标汇总表 会汇０２表附表１． 年报
（三）本表“本年实际”栏根据当年“本年净利润”、“利润分配”科目及所属明细科目的记录分析填列。
（四）各行间的关系
会工（或会商等）０２附表１：
１０行＝１行－２行＋３行－４行－５行；
２０行＝１０行＋１１行－１２行－１３行－１４行（会服０２附表１为１１行＝６行＋７行－８行－９行－１０行）；
会汇０２附表１：
１３行＝１行－２行＋３行－４行－５行；
２０行＝１３行＋１４行－１６行－１７行－１８行；
（五）会工（或会商等）０１表附表１、会工０２表附表２、会商０２表附表２、会服０２表附表２、会交０２表附表２不做汇总上报要求。各级管理部门可根据具体情况向其所属企业布置。
本会计报表编制说明如有与“会计制度”规定不符之处以“会计制度”为准。
北京市财政局会计科目
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜ 使 用 范 围
序 号｜ 科 目 名 称 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜工 业｜商 业｜施 工｜服 务｜运 输
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
｜一、资产类 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１｜ 现金 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２｜ 银行存款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３｜ 其它货币资金 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４｜ 短期投资 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５｜ 应收票据 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６｜ 应收帐款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７｜ 坏帐准备 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８｜ 预付帐款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９｜ 应收出口退税 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０｜ 应收补贴款 ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１｜ 内部往来 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２｜ 备用金 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１３｜ 其他应收款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１４｜ 材料采购 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１５｜ 商品采购 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１６｜ 物资采购 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１７｜ 采购保管费 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１８｜ 原材料 ｜ √ ｜ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１９｜ 库存商品 ｜ ｜ √ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２０｜ 受托代销商品 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２１｜ 商品进销差价 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２２｜ 商品削价准备 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２３｜ 加工商品 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２４｜ 出租商品 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２５｜ 分期收款发出商品 ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２６｜ 材料物资 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２７｜ 物料用品 ｜ ｜ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２８｜ 库存材料 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
２９｜ 周转材料 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３０｜ 材料 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３１｜ 燃料 ｜ ｜ ｜ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３２｜ 轮胎 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３３｜ 材料成本差异 ｜ √ ｜ ｜ √ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３４｜ 包装物 ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３５｜ 低值易耗品 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３６｜ 委托加工材料 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３７｜ 委托加工物资 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３８｜ 自制半成品 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
３９｜ 产成品 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４０｜ 库存产成品 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４１｜ 待摊费用 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４２｜ 长期投资 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４３｜ 特准储备物资 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４４｜ 拨付所属资金 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４５｜ 固定资产 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４６｜ 累计折旧 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４７｜ 固定资产清理 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４８｜ 在建工程 ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
４９｜ 临时设施 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５０｜ 临时设施摊销 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５１｜ 专项工程支出 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５２｜ 无形资产 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５３｜ 递延资产 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５４｜ 待处理财产损益 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５５｜ 待转销汇兑损益 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
｜二、负债类 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５６｜ 短期借款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５７｜ 应付票据 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５８｜ 应付帐款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
５９｜ 预收帐款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６０｜ 代销商品款 ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６１｜ 其他应付款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６２｜ 应付工资 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６３｜ 应付福利费 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６４｜ 应交税金 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６５｜ 应付利润 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６６｜ 其他应交款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６７｜ 预提费用 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６８｜ 特准储备资金 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
６９｜ 长期借款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７０｜ 应付债券 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７１｜ 长期应付款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７２｜ 递延税款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７３｜ 专项应付款 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７４｜ 住房周转金 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
｜三、所有者权益类 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７５｜ 实收资本 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７６｜ 上级拨入资金 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７７｜ 资本公积 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７８｜ 盈余公积 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
７９｜ 本年利润 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８０｜ 利润分配 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
｜四、成本类 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８１｜ 生产成本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８２｜ 制造成本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８３｜ 工程施工 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８４｜ 工业生产 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８５｜ 机械作业 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８６｜ 辅助生产 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８７｜ 辅助营运费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８８｜ 营运间接费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
８９｜ 船舶固定费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９０｜ 船舶维护费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９１｜ 集装箱固定费用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
｜五、损益类 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９２｜ 产品销售收入 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９３｜ 产品销售成本 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９４｜ 产品销售费用 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９５｜ 产品销售税金及附加 ｜ √ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９６｜ 商品销售收入 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９７｜ 销售折扣与折让 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９８｜ 商品销售成本 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
９９｜ 经营费用 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１００｜ 商品销售税金及附加 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０１｜ 代购代销收入 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０２｜ 工程结算收入 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０３｜ 工程结算成本 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０４｜ 工程结算税金及附加 ｜ ｜ ｜ √ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０５｜ 营业收入 ｜ ｜ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０６｜ 营业成本 ｜ ｜ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０７｜ 营业费用 ｜ ｜ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０８｜ 营业税金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１０９｜ 运输收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１０｜ 运输支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１１｜ 装卸收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１２｜ 装卸支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１３｜ 堆存收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１４｜ 堆存支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１５｜ 代理业务收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１６｜ 代理业务支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１７｜ 港务管理收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１８｜ 港务管理支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１１９｜ 营运税金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２０｜ 其他业务收入 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２１｜ 其他业务支出 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２２｜ 管理费用 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２３｜ 财务费用 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２４｜ 汇兑损益 ｜ ｜ √ ｜ ｜ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２５｜ 投资收益 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２６｜ 补贴收入 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２７｜ 营业外收入 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２８｜ 营业外支出 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１２９｜ 所得税 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－
１３０｜ 以前年度损益调整 ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √ ｜ √
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
