第九条 对必须现场执收的收费项目，资金不通过单位帐户，执收单位在收到资金三日内或金额在２０００元以上的，必须到代收定点银行直接解缴财政专户。
第十条 执收部门必须建立健全有关内容监缴制度和征管资料。执收单位的具体征收管理办法、征免减缓的审批制度，必须符合有关规定并报财政部门备案；内部征管档案必须健全，并经有关部门验收合格；执收单位的业务部门应定期将《缴款通知书》、收费票据及收费有关情况定期报送本单位财务部门，财务部门根据《缴款通知书》、收费票据及银行资金报表，及时登记台帐。
第十一条 代收定点银行和缴款人开户银行不得无故压票、退票，违者按《
违反银行结算制度处罚规定》等有关规定进行处罚。
第十二条 财政部门负责预算外资金财政专户核算和管理。收费、基金通过代收定点银行结算，直接解缴财政专户，对应纳入财政预算的，由财政专户汇总结算到金库；缴费义务人因特殊情况需要减免的，实行先收后退，书面申请经权限部门批准，由财政专户退付，如发生技术性、政策性差错需要退付的，也按此程序办理。预算外资金的征收管理费用由财政专户利息开支。
第十三条 执收部门的各项支出，列入单位统一财务收支计划，实行综合财政预算管理，由财政预算或财政专户拨付。
第十四条 代收定点银行、执收单位和财政部门要做好对帐工作。代收定点银行要按顺利整理归集《缴款通知书》、票据记帐联、回单等原始凭证，按执收单位及收费项目分类编报资金（日〔旬〕、月、年）报表，并分别送执收单位和财政部门；执收单位及时核对代收定点银行定期送来的资金报表；财政票据管理中心对代收定点银行报送的有关报表、凭证进行审核、结报和核销，财政预算外总会计及时做好记帐、对帐工作。
第十五条 预算外资金收缴分离其他事项，按照《宁波市预算外资金管理办法》、《宁波市预算外资金财政专户管理工作规则》、《行政事业性收费票据管理暂行办法》、《关于预算外资金定期结报有关事项的通知》等规定执行。
