*注：本篇法规已被《北京市财政局关于废止和失效的规范性文件(第十一批)的公告》（发布日期：2008年6月25日 实施日期：2008年6月25日）废止和失效北京市财政支持市属外商投资企业
周转金使用管理暂行办法
（京政办发[1987]79号）
第一条 为扩大本市对外经济技术合作，提高市属外商投资企业的经济效益，增强出口创汇能力，促进生产发展，制定本办法。
第二条 北京市财政支持市属外商投资企业周转金（以下简称周转金），是利用市财政间歇资金设立的人民币周转金，外商投资企业有偿使用，财政部门到期收回。
第三条 凡符合下列条件的市属外商投资企业（包括中外合资经营企业、中外合作经营企业和外资企业，以下简称企业），均可向市财政局申请使用周转金。
一、经中华人民共和国政府批准在本市行政区域内注册的；
二、具有生产、经营能力，能保证按期偿还周转金和支付使用费的；
三、由中方投资者或企业主管部门提供担保的。
第四条 周转金主要用于企业经济效益显著的中小型技术、设备更新改造项目和补充流动资金的临时性不足。周转金的发放由市财政局统一安排和管理，企业上级主管部门协助市财政局监督企业使用和偿还周转金。
第五条 企业借用周转金，须经其上级主管部门同意，向市财政局提供借款项目的可行性报告，申明借款的用途和目的、借款的数额、项目的生产经营能力和经济效益、还款能力的测算以及担保单位的名称。
企业借款项目的可行性研究报告经市财政局审查批准后，由企业填写“北京市财政支持市属外商投资企业周转金借款申请书”一式５份报市财政局，办理借款手续。
第六条 周转金使用期限为一年，企业遇特殊情况不能按期归还的，应提前两个月向市财政局提出延期申请，说明延期使用周转金的理由和申请延长的期限，由担保单位注明是否继续担保，经市财政局批准后方能延期使用。延长期限不超过一年，并须按规定交纳延期使用费。
