第六条 保险中介机构的负责人对本机构内部控制的建立健全和有效实施负责。
第二章 内部控制的基本要求
第七条 保险中介机构应当建立良好的法人治理，形成权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制，为内部控制的实施提供必要的前提条件。
第八条 保险中介机构董事会和高级管理层应当充分认识到自身对内部控制所承担的责任。
董事会负责审批保险中介机构的总体经营战略和重大决策，确定保险中介机构可以接受的风险水平，批准各项业务的决策、制度和程序，配合监事会、内部审计委员会或类似专设内控岗位和人员，对内部控制的有效性进行监督。董事会应当定期与管理层讨论内部控制的有效性，及时审查经理层或审计机构提供的内部控制评估报告，督促经理层采取整改措施。
经理层负责执行董事会批准的各项战略、决策、规章和制度，负责建立授权和责任明确、报告关系清晰的组织结构，建立识别、计量和管理风险的程序以及健全、有效的内部控制机制，采取措施纠正内部控制存在的问题。
保险中介机构不设董事会的，由执行董事或执行合伙人行使相关职能。
第九条 保险中介机构应当建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和健康的企业文化，提高全体员工的职业操守和诚信意识，激励和督促全体员工合法合规经营。
第十条 保险中介机构应当制定和实施科学的识别、评估、监测和管理风险的制度、程序和方法，以保证风险管理和经营目标的实现。
第十一条 保险中介机构应当建立涵盖各项业务的、全系统的风险管理系统，确保对经营风险进行持续的监控。
第十二条 保险中介机构应当针对各项业务制定全面、系统、成文的管理制度和运作程序，避免因经理层的变更而影响其连续性和稳定性。
第十三条 保险中介机构应当建立内部控制的事后评价制度，定期对内部控制的制度建设和执行情况进行反馈和评估，并根据国家法律法规、保险监管规章、保险中介机构经营状况以及市场环境的变化适时进行修订。
第十四条 保险中介机构应当明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立责任明确、相互制衡的监督制约机制。
第十五条 保险中介机构设有分支机构的，应当根据各级机构和各业务部门的经营管理水平、风险管理能力和业务发展需要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权；授权应适当、明确，并采取书面形式。
第十六条 保险中介机构应当根据不同的工作岗位及其性质，授予其相应的职责和权限，各个岗位应当具备正式、成文的岗位职责说明和清晰的报告关系。
第十七条 保险中介机构的分支机构应当严格执行上级机构的决策，在权限范围内合规开展经营。
