中国证券业协会关于发布《保荐代表人胜任能力考试大纲》的通知
（中证协发[2004]363号）
经中国证监会同意，现发布《保荐代表人胜任能力考试大纲》。第二次保荐代表人胜任能力考试具体时间、地点另行通知。
中国证券业协会
二00四年九月十四日
保荐代表人胜任能力考试大纲
第一章 金融基础知识
第一节 货币供求
第二节 金融体系与金融机构
第三节 金融服务与金融业务
第四节 金融调控和金融监管
第五节 国际金融
第二章 证券基础知识
第一节 证券及证券市场概述
第二节 证券产品—股票、债券、证券投资基金
第三节 证券产品—衍生产品
第四节 证券交易
第五节 证券投资分析
第六节 证券市场监管体系
第七节 证券市场对外开放
第三章 财务会计相关知识
第一节 会计
第二节 财务管理
第三节 税收
第四节 审计与评估
第四章 首次公开发行股票
第一节 股份有限公司概述
第二节 股份有限公司改制与设立
第三节 辅导、推荐和申报
第四节 发行上市的条件及有关审核标准
第五节 发行核准程序
第六节 发行与上市
第七节 信息披露
第五章 上市公司发行新股及可转换公司债券
第一节 上市公司发行新股的条件与要求
第二节 上市公司发行新股的推荐与申报
第三节 上市公司发行新股的发行上市程序及信息披露
第四节 上市公司发行可转换公司债券的条件与要求
第五节 上市公司发行可转换公司债券的推荐与申报
第六节 可转换公司债券发行上市程序及信息披露
第六章 上市公司收购及资产重组
第一节 公司收购基本概念
第二节 上市公司收购
第三节 上市公司重大购买、出售、置换资产
第四节 上市公司国有股、法人股向外商的转让
第五节 上市公司收购及资产重组的信息披露
第七章 上市公司规范运作及持续信息披露
第一节 上市公司法人治理
第二节 上市公司规范运作
第三节 上市公司持续信息披露
第四节 上市公司相关行为的法律责任
第八章 保荐制度
第一节 保荐机构和保荐代表人的注册登记与除名
第二节 保荐机构和保荐代表人的职责
第三节 保荐工作规程
第四节 保荐工作的协调
第五节 监管措施和法律责任
附件：参考书目及相关法律、法规和规范性文件
一、参考书目
二、相关法律、法规和规范性文件
第一章 金融基础知识
第一节 货币供求
掌握货币需求和货币需求量的概念，货币供给和货币供应量的概念，我国的货币层次划分，货币均衡的概念，货币失衡的两种状况，通货膨胀的定义。熟悉通货膨胀的类型和原因，消费价格指数的概念，通货紧缩的概念。
掌握存款乘数、货币乘数、原始存款、派生存款、基础货币的基本含义。熟悉存款货币创造的过程。
第二节 金融体系与金融机构
掌握我国金融体系的结构和分类，各类金融机构的种类构成，中央银行制度的定义。熟悉中国人民银行、国家外汇管理局、中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会的历史沿革、主要职责和组织机构特点。
掌握我国政策性银行组建设立情况、各自业务的范围和特点，我国商业银行的性质、特征、构成类型和组织机构。
熟悉金融资产管理公司的组建背景、目的、性质及其管理体制，我国保险公司、信托投资公司、金融租赁公司、财务公司、邮政储蓄机构和信用合作组织的性质、概念和分类，引进境外金融机构的审批条件，境外中资金融机构的发展与管理。
第三节 金融服务与金融业务
掌握我国商业银行负债业务的构成及主要存款类型，银行账户、票据、银行卡的概念、分类，资金结算的方式，我国商业银行资产业务的构成和主要贷款分类、期限及利率，按风险程度对贷款进行的分类。熟悉商业银行中间业务、网上银行业务和表外业务的概念、分类及风险。
掌握保险、保险市场的概念和分类。熟悉保险产品、保险合同和保险费的概念、分类和特点。掌握保险资金投资运用有关规定。
掌握金融资产管理公司的主要业务。熟悉收购不良贷款的范围、资金来源及有关税收政策。掌握债权转股权业务的基本概念、基本操作过程和转股后的处置。熟悉我国信托投资公司、金融租赁公司、财务公司、邮政储蓄机构和信用合作组织各自的主要业务。
掌握同业拆借市场的概念。熟悉我国同业拆借市场的历史沿革、特点、类型和作用，全国银行间同业拆借市场的特点。掌握项目融资的概念，资产证券化的概念、特点与作用。
第四节 金融调控和金融监管
掌握货币政策的概念和基本特征，货币政策最终目标和中介目标的分类和概念。熟悉货币政策工具的分类和概念，货币政策传导机制的概念。掌握我国现行货币政策工具的种类、概念、特点和作用，包括利率政策、存款准备金、央行再贷款、公开市场业务、再贴现和信贷政策等。熟悉现金管理的相关知识，近年来我国金融宏观调控的实践与经验。
掌握金融监管的定义、模式和内容，目前我国金融分业监管的相关知识。熟悉金融风险的定义，我国金融风险的表现形式及其成因。掌握我国商业银行资产负债管理的指标体系和贷款风险控制的方法和内容。熟悉金融机构市场退出的方式和特点，金融企业内部控制和行业自律的相关内容，金融诈骗的种类、主要特点和防范对策。
掌握1988年巴塞尔报告中关于资本构成、风险资产权数和资本标准的相关规定。
第五节 国际金融
掌握外汇与汇率的基本概念，购买力平价和利率平价的基本内容。熟悉汇率变动的主要因素，汇率变动对经济的影响。掌握汇率制度、固定汇率和浮动汇率的概念。熟悉当前人民币汇率制度的特点和我国外汇市场的基本情况，汇率风险的概念和类型。掌握外汇管理的概念、类型和我国所属类型。熟悉人民币经常项目可兑换条件下经常项目管理和资本项目管理的内容和方法。
