局长： 处(科、股)长： 复核： 制表： 填报日期： 年 月 日 第 页
附件2：
外商投资企业和外国企业所得税汇算清缴汇总表(B类)
编报机关： 经济类型代码：B类企业汇总表 经济类型：B类企业汇总表 年度： 金额单位：户万元
┌────────────────────┬──┬───────────┬────┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬───┬──┬───┬───┐
│ 项目 │行次│ 合计 │农、林、│采矿业│制造业│电力、│建筑业│交通运│信息传│批发和│住宿和│金融业│房地产│租赁和│科学研│水利、│居民服│教育│卫生、│文化、│
│ │ ├───┬───┬───┤牧、渔业│ │ │燃气及│ │输、仓│输、计│零售业│餐饮业│ │业 │商务服│究、技│环境和│务和其│ │社会保│体育和│
│ │ │本年数│比上年│比上年│ │ │ │水的生│ │储和邮│算机服│ │ │ │ │务业 │术服务│公共设│他服务│ │障和社│娱乐业│
│ │ │ │增(减)│增(减)│ │ │ │产和供│ │政业 │务和软│ │ │ │ │ │和地质│施管理│业 │ │会福利│ │
│ │ │ │额 │ ％ │ │ │ │应业 │ │ │件业 │ │ │ │ │ │勘查业│业 │ │ │业 │ │
├──┬─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │一、税务登记户数 │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 其中：分支机构户数 │ 2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 常驻代表机构户数 │ 3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 筹建企业户数 │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 非正常户数 │ 5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │二、开业户数 │ 6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │三、应参加汇算清缴企业户数 │ 7 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 其中：常驻代表机构户数 │ 8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │四、不参加汇算清缴企业户数 │ 9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │五、实际参加汇算清缴企业户数 │10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│户管│ 其中：常驻代表机构户数 │11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│情况├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 1．享受企业所得税优惠政策户数 │12 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ ①免税企业户数 │13 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ ②减半征收企业户数 │14 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ ③减率征收企业户数 │15 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ ④其它 │16 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 2．全额征收企业所得税户数 │17 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 3．享受地方所得税优惠企业户数 │18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 4．按利润率核定应纳税所得额户数 │19 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 5．按经费支出换算收入户数 │20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 6．按核定利润率征收户数 │21 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│核定│六、销售(营业)收入总额 │22 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│应纳├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│税所│ 应纳税所得额 │23 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│得额│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│的计│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│算 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 应纳企业所得税额 │24 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 实际应纳企业所得税额 │25 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 减(免)企业所得税额 │26 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 应纳地方所得税额 │27 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│所得├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│税额│ 实际应纳地方所得税额 │28 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│的计├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│算 │ 减(免)地方所得税额 │29 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 全年已预缴企业所得税额 │30 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 全年已预缴地方所得税额 │31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 应补所得税额 │32 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 应退所得税额 │33 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│经费│七、经费支出总额 │34 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│支出├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│换算│ 换算的收入总额 │35 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│应纳├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│税所│ 应纳税所得额 │36 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│得额│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │八、应纳企业所得税额 │37 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 实际应纳企业所得税额 │38 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 减(免)企业所得税额 │39 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 应纳地方所得税额 │40 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│所得│ 实际应纳地方所得税额 │41 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│税额├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│的计│ 减(免)地方所得税额 │42 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│算 ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 全年已预缴企业所得税额 │43 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 全年已预缴地方所得税额 │44 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 应补所得税额 │45 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 应退所得税额 │46 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │九、汇算调整户数 │47 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 调增实际应纳税所得额 │48 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│调整│ 调减实际应纳税所得额 │49 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│情况├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 调增实际应纳所得税额 │50 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────┼──┼───┼───┼───┼────┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼───┼──┼───┼───┤
│ │ 调减实际应纳所得税额 │51 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──┴─────────────────┴──┴───┴───┴───┴────┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴───┴──┴───┴───┘
