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中国保险监督管理委员会关于印发《保险公司股票资产托管指引(试行)》的通知

  第九条 保险公司选择托管人,应当按照规定的程序和标准,对备选股票资产托管人的资本实力、信用状况、托管能力、风险控制能力和绩效评估能力等进行综合评估。
  第十条 保险公司选择托管人,应当要求商业银行或者其他专业金融机构提供下列材料:
  (一)金融许可证复印件;
  (二)最近3年经会计师事务所审计的财务报表;
  (三)有关托管业务的组织架构、管理制度和人员配置情况;
  (四)保管保险公司股票资产信息系统和安全设施的说明;
  (五)中国保监会出具的托管人审核意见书;
  (六)中国保监会规定的其他材料。
  第十一条 保险公司应当委托一个托管人托管股票资产。
  多家保险公司共用一个股票交易席位的,应当选择同一托管人。
  第十二条 商业银行或者其他专业金融机构直接或者间接持有保险公司股份超过10%,不得担任该保险公司股票资产托管人。
  保险公司直接或者间接持有商业银行或者其他专业金融机构股份超过10%,不得选择该机构托管其股票资产。

第四章 托管协议

  第十三条 保险公司进行股票资产托管,应当与托管人签订协议。托管协议应当载明下列事项:
  (一)托管资产范围;
  (二)双方权利与义务;
  (三)资金清算、会计处理、资产估值原则与要求;
  (四)托管服务项目,包括办理专用存款账户、开设并管理证券账户、保管资产凭证,负责资金清算、会计核算、监督投资、管理托管资产档案、出具托管报告;
  (五)双方授权人员的指定与变更,包括人员名单、授权的权限、期限、预留的签字、印鉴、公章或业务章等事项;
  (六)防范错误操作措施;
  (七)过失与差错责任承担;
  (八)托管费用及计提方法;
  (九)托管人变更;
  (十)协议生效、变更和终止;
  (十一)禁止行为;
  (十二)保密条款;
  (十三)违约责任。
  第十四条 托管人从事保险公司股票资产托管,不得有下列行为:


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