监管对象

指标内容

监管目的

数据来源

具体方法

　企　业

（五）经常项目外汇账户限额使用率（外汇管理政策评估指标）

1．经常项目外汇账户限额利用率

逐月评估企业持汇的偏好与能力，分析经常项目外汇账户限额调整的效果

经常项目外汇账户限额利用率＝经常项目外汇账户余额／经常项目外汇账户总限额

经常项目外汇账户限额利用率的变动率＝（本月经常项目外汇账户限额利用率／上月经常项目外汇账户限额利用率）－1

　　根据企业经常项目外汇收入的规模和企业类型，抽样选取一定数量的企业，计算并监测以上两个指标的变动趋势。

　　经常项目外汇账户限额利用率接近100％，说明现有的账户限额已无法很好地满足企业的持汇需求和偏好，并且表明企业的持汇能力较强，此时企业对账户限额标准的政策调整较为敏感，如果提高限额，经常项目外汇账户余额将有较大增长；如果经常项目外汇账户限额利用率较低，说明企业的持汇需求、偏好与能力处在较低水平，此时企业对账户限额调整反映较为迟钝。

2．经常项目外汇账户限额利用率的变动率

监管对象

指标内容

监管目的

数据来源

具体方法

　企　业

（一）企业外汇收支交易合规性监管指标

1．外商投资管理

（1）外商投资资本项目的汇入和结汇

外商投资流入和流出的合规性（是否有逃避监管和洗钱及资本外逃行为）

1．国际收支统计监测系统；

2．直接投资外汇管理信息系统；

3．监管部门（境外投资）审批备案数据信息

核对相关数据信息

（2）外商投资资本项目的售汇和汇出

2．外债管理

（1）提款

外债流入和流出的合规性（是否有逃避监管和洗钱及资本外逃行为）

1．国际收支统计监测系统；

2．外汇账户管理信息系统；

3．外债统计监测系统

核对相关数据信息

（2）外债汇入

（3）外债结汇

（4）偿还外债本金、利息售汇

3．境外投资管理

（1）境外投资资本项目的售汇、借用和汇出

境外投资的合规性（是否有逃避监管的汇兑和资本外逃行为）

1．国际收支统计监测系统；

2．直接投资外汇管理信息系统；

3．监管部门（境外投资）审批备案数据信息

核对相关数据信息

（2）境外投资资本项目的汇入和结汇

监管对象

指标内容

监管目的

数据来源

具体方法

企　业

4．国内外汇贷款

国内外汇贷款的真实性和合规性（还本付息和国内外汇贷款专用账户的收支使用是否有逃避监管和资本外逃及洗钱行为）

1．国内外汇贷款登记数据信息；

2．外汇账户管理信息系统

核对相关数据信息

5．对外担保

对外担保的真实性和合规性（是否有逃避监管和资本外逃行为）

1．国际收支统计监测系统；

2．外汇账户管理信息系统；

3．对外担保审批登记数据信息

核对相关数据信息

6．收付汇大户监测指标（追踪大户情况）

对收付汇大户的收付汇异常变动情况进行监测

国际收支统计监测系统

追踪企业数量（x的取值范围）取决于分支局所辖地区的经济情况及分支局监管人员的数量

（1）直接投资汇入前x位占比

报告期前x位直接投资收汇之和／报告期直接投资收汇总额

　　监测该指标的同比和环比变化趋势

（2）外债提款前x位占比

报告期前x位外债汇入之和／报告期外债汇入总额

　　监测该指标的同比和环比变化趋势

（3）直接投资返还前x位占比

报告期前x位直接投资付汇之和／报告期直接投资付汇总额

　　监测该指标的同比和环比变化趋势