（四）监管机构应要求外资银行具备经董事会批准的对新产品的定义，建立严格的新产品内部评估和批准程序。新产品通常指衍生产品的附属资产发生变化从而导致风险也变化的产品，或者对同一产品而言，交易能力发生了变化，如交易商/活跃交易商。新产品通常要求采用不同的产品定价机制、交易处理、会计核算方法和风险计量体系。
新产品应该包括但不限于：未在中国市场出现且对银行来说也是新的产品；银行在其他市场已经推出过，但未在中国市场出现，且较为复杂，银行判断中国市场尚不能很好地理解和识别风险的产品；已在中国市场出现，但对银行来说是新产品。在高级管理层和所有相关人员（包括内控、法律、会计和审计部门）未能充分理解新产品的特性和风险，并将其有效整合进本机构的风险管理和控制体系之前，监管机构应要求其不能持有该产品过多头寸（相对其总资产而言）。
（五）监管机构应监督高级管理层至少每年对衍生产品业务的风险管理体系和操作程序综合评估一次。新产品推出频繁或系统发生重大变化时，应相应增加评估频度。同时，要求高级管理层定期与风险管理人员、交易人员和监管机构进行积极沟通，保证衍生产品业务的开展配备了充分的资源和称职的人员。
（六）监管机构应监督外资银行风险管理的独立性。独立性主要指所有风险管理人员应完全独立于衍生产品业务人员，包括交易和销售人员，并向不直接涉及业务的管理层汇报。
（七）监管机构应要求高级管理层具备对衍生产品业务进行并表管理的能力（对外国银行分行而言，并表范围指中国境内分行），提供并表风险信息；参与风险管理的人员必须完全了解所从事的衍生产品业务的所有风险。
（八）监管机构应要求外资银行风险管理人员的薪酬设计独立于交易业务，并保证足以吸引合格的专业人士。同时，对交易人员的薪酬设计要避免与审慎风险管理原则相冲突，如避免与短期交易结果直接挂钩的巨额奖金。管理人员应尽量降低交易人员的奖金发放可能造成的负面影响，通常的审慎做法包括根据长期交易表现或风险调整后的交易结果来发放奖金等。
（九）监督外资银行按照
《暂行办法》的要求制定衍生产品交易员守则，至少包括但不限于以下内容：交易员的资格认证；交易员的职责，包括交易授权和权限，头寸、风险敞口、损益管理职责等；对交易员的激励、奖惩和监督机制；强制休假制度和定期脱岗培训；交易员职业操守等。
（十）要求外资银行具备衍生产品销售守则、产品开发和销售控制程序，内容至少包括客户甄别（客户性质和金融知识复杂程度）、客户适合度分析、对交易对手必要的尽职调查、对销售人员的专业知识和职业道德的要求，以确保衍生产品尤其是复杂产品和面向零售客户的产品销售有组织、可控制且符合公认的职业道德要求，避免错误销售，同时有效防范法律与声誉风险。
要求外资银行同时遵守监管机构和其他部门制定的金融产品销售的有关规定。
三、完善的风险管理过程
完善的风险管理过程主要包括：与业务复杂程度相适应的风险计量体系；体现风险承受度的风险限额结构；用以监测、控制和报告风险的管理信息系统。
（一）风险计量体系
1.监管机构应要求外资银行衍生产品业务风险计量体系与其业务复杂程度相适应，尽可能覆盖和整合交易与非交易活动的各类风险。
2.监管机构应要求所有与衍生产品业务相关的人员，从交易员到高级管理层，按其承担职责所需的程度，充分理解本机构采用的风险计量方法。
3.为交易目的持有的衍生产品合约应采用盯住市值（MTM）的计量方法及时、准确地计量和报告头寸现值和交易损益。同时，确保由后台人员或独立于前台的部门和人员承担重新估值工作，并保证重新估值的定价因素从独立于前台的渠道获取或者经过独立的验证。活跃交易商应该有能力至少每天监测信用风险敞口、交易头寸和市场变动情况；更为活跃的交易商或者更为复杂的产品交易应该致力于具备更频密乃至实时的监测能力。
4.要求外资银行建立全面、严密的压力测试程序。压力测试要识别可能发生的不利事件和市场变动，分析其发生概率，并评估本机构在极端不利情况下的亏损承受能力。压力测试要尽可能地综合考虑市场风险和信用风险之间的相互作用。同时，风险限额的设定要考虑压力测试的结果。
压力测试除了定量分析可能的损失外，还应该包括压力情境下管理层可以采取的措施，即制定可行的应急计划。应急计划要明确详细的应急操作程序和具体的联系人员、部门。
（二）风险限额结构
1.要求外资银行具备经董事会批准的覆盖主要风险类别的风险限额结构。中国区衍生产品业务的风险限额管理应纳入总行风险限额管理框架中，各分行所有从事衍生产品业务的相关人员都必须了解这一限额规定。
